Essentials Business Plan: Scrivi proiezione Cash Flow
E ‘alla fine del vostro business plan, ma la sezione piano finanziario è la sezione che determina se la vostra idea imprenditoriale è vitale, ed è un componente chiave nel determinare se il tuo piano sta per essere in grado di attirare ogni investimento in la tua idea di business.
In sostanza, la sezione di piano finanziario si compone di tre bilanci, il conto economico , la proiezione dei flussi di cassa e il bilancio e una breve spiegazione / analisi di queste tre affermazioni.
In questo articolo vi condurrà attraverso la preparazione di ciascuno di questi tre bilanci. Prima, però, è necessario raccogliere insieme alcuni dei dati finanziari di cui ha bisogno esaminando le spese.
Pensare le spese aziendali come rotto in due categorie; le spese di start-up e le spese operative.
Tutti i costi di ottenere il vostro commercio in servizio va nella categoria delle spese di start-up. Tali spese possono includere:
- spese di registrazione Affari
- concessione di licenze e permessi
- Avvio di inventario
- affitto depositi
- Giù i pagamenti sulla proprietà
- Acconti sulle attrezzature
- Utility istituito commissioni
Questo è solo un esempio delle spese di start up; la vostra lista sarà probabilmente espandersi non appena si inizia a scriverle.
I costi operativi sono i costi di mantenere l’operatività delle aziende. Pensate a questi come le cose che stai andando ad avere per pagare ogni mese. Il tuo elenco di spese di gestione possono includere:
- Stipendi (il vostro e il personale stipendi)
- Affitto o un mutuo pagamenti
- Telecomunicazioni
- Utilità
- Materiali grezzi
- Conservazione
- Distribuzione
- Promozione
- pagamenti di prestito
- forniture per ufficio
- Manutenzione
Ancora una volta, questo è solo un elenco parziale di farti andare. Una volta che avete la vostra lista spese di gestione completo, il totale vi mostrerà quanto costerà a mantenere il vostro business in esecuzione ogni mese.
Moltiplicate questo numero per 6, e si dispone di una stima di sei mesi le spese operative. Quindi aggiungere questo al totale del vostro start up lista delle spese, e avrete una cifra approssimativamente per il vostro completo costi di avviamento.
Ora diamo un’occhiata a mettere alcuni bilancio per il piano di business insieme, a cominciare dal conto economico.
Il conto economico
Il conto economico è uno dei tre bilanci che è necessario includere nella sezione Piano finanziario del business plan.
Il conto economico mostra la vostra ricavi, spese e profitti per un determinato periodo. Si tratta di una fotografia istantanea del vostro business che indica se il vostro business è redditizio in quel momento; Entrate – spese = Utile / Perdita.
Mentre le imprese con sede producono normalmente un conto economico ogni trimestre fiscale, o anche una volta ogni anno fiscale, ai fini del piano industriale, un conto economico deve essere generato più frequentemente – mensile per il primo anno.
Ecco un modello di conto economico del primo trimestre per un business basato sui servizi. E ‘seguita da una spiegazione di come adattare questo modello Conto Economico per un business di prodotto a base di.
| Jan | febbraio | mar | Totale | |
| REDDITO | ||||
| Servizi | ||||
| Servizio 1 | ||||
| Servizio 2 | ||||
| Servizio 3 | ||||
| Servizio 4 | ||||
| Servizi totali | ||||
| miscellaneo | ||||
| Interesse bancario | ||||
| Varie totale | ||||
| RICAVI TOTALI | ||||
| SPESE | ||||
| Costi diretti | ||||
| materiale | ||||
| Noleggio di attrezzature | ||||
| Stipendio (Proprietario) | ||||
| Salari | ||||
| spese previdenziali | ||||
| Spese di compensazione degli operai | ||||
| Totale dei costi diretti | ||||
| Generale e dell’amministrazione (G & A) | ||||
| Contabilità e spese legali | ||||
| Pubblicità e promozione | ||||
| Crediti inesigibili | ||||
| Spese bancarie | ||||
| Deprezzamento e ammortamento | ||||
| Assicurazione | ||||
| Interesse | ||||
| Affitto ufficio | ||||
| Telefono | ||||
| Utilità | ||||
| Le commissioni carta di credito | ||||
| Pagamenti con carta di credito | ||||
| Totale G & A | ||||
| SPESE TOTALI | ||||
| UTILE PRIMA DELLE IMPOSTE | ||||
| TASSE SUL REDDITO | ||||
| REDDITO NETTO | ||||
Non tutte le categorie in questa Conto Economico si applica per il vostro business. Lasciare fuori coloro che non si applicano e aggiungere le categorie, se necessario, di adattare questo modello per il vostro business.
Per utilizzare questo modello come parte del piano industriale, è necessario configurarlo come una tabella e compilare i dati appropriati per ogni mese (come indicato dalla “messa in fila ogni mese” linea).
Se si dispone di un business basato sul prodotto, la sezione delle entrate del conto economico avrà un aspetto diverso. I ricavi si chiamerà vendite, e l’inventario deve essere rappresentato. Ecco un esempio che mostra come il costo delle rimanenze è calcolato nella sezione Entrate:
| Jan | febbraio | mar | Totale | |
| REDDITO | ||||
| I saldi | $ 3000 | $ 4.100 | $ 4.300 | $ 11.400 |
| Costo dei beni venduti | ||||
| inventario di apertura | $ 1000 | $ 1500 | $ 1500 | $ 4000 |
| acquisti | $ 1000 | $ 1200 | $ 1200 | $ 3400 |
| nolo | $ 200 | $ 300 | $ 350 | $ 850 |
| Minus rimanenze finali | – $ 1200 | – $ 1000 | – $ 900 | – $ 3100 |
| Costo totale delle merci vendute | $ 1000 | $ 2000 | $ 2150 | $ 5150 |
| Utile lordo | $ 2000 | $ 2100 | $ 2150 | $ 6250 |
La parte di spesa del conto economico, tuttavia, è molto simile al modello che ho fornito sopra.
Pronti a muoversi al prossimo bilancio che è necessario includere nella sezione Piano Finanziario del vostro business plan? La proiezione Cash Flow è vicino.
La proiezione Cash Flow
La proiezione Cash Flow mostra come ci si aspetta in denaro a fluire dentro e fuori del vostro business. Per te, è uno strumento importante per la gestione del flusso di cassa, che ti permette di sapere quando le vostre spese sono troppo alti o quando si potrebbe desiderare di organizzare investimenti a breve termine per affrontare con un surplus del flusso di cassa. Come parte del vostro business plan, una proiezione Cash Flow vi darà un’idea molto migliore di quanto gli investimenti di capitale vostra idea imprenditoriale esigenze.
Per un ufficiale di prestiti bancari, la proiezione Cash Flow offre la prova che la vostra attività è un buon rischio di credito e che non ci sarà abbastanza denaro a disposizione per rendere la vostra azienda un buon candidato per una linea di credito o di prestito a breve termine.
Non confondere una proiezione dei flussi di cassa con un rendiconto finanziario. Il rendiconto finanziario mostra come denaro è fluito dentro e fuori del vostro business. In altre parole, descrive il flusso di cassa che si è verificato in passato. La proiezione Cash Flow mostra il denaro che è previsto per essere generato o esaurito per un periodo di tempo selezionato in futuro.
Mentre entrambi i tipi di report Cash Flow sono importanti strumenti decisionali di business per le imprese, siamo solo interessati con la proiezione dei flussi di cassa del business plan. Si vuole mostrare proiezioni di cash flow per ogni mese per un periodo di un anno nell’ambito del piano finanziario parte del vostro business plan.
Ci sono tre parti alla proiezione Cash Flow. Dettagli La prima parte i tuoi ricavi in contanti. Inserisci i tuoi dati di vendita stimati per ogni mese. Ricordate che questi sono i ricavi in contanti; si entra solo le vendite che sono da collezione in contanti durante il mese specifico che si sta trattando.
La seconda parte è il vostro uscite di cassa. Prendere le varie categorie di spesa dal vostro registro ed elencare le spese di cassa effettivamente si aspettano di pagare quel mese per ogni mese.
La terza parte della proiezione Cash Flow è la riconciliazione delle Entrate di cassa per incassare erogazioni. Come la parola “riconciliazione” suggerisce, questa sezione inizia con un saldo di apertura che è il riporto dalle operazioni del mese precedente. I ricavi del mese corrente si aggiungono a questo equilibrio; Gli esborsi del mese corrente vengono sottratti, e il saldo dei flussi di cassa regolato viene riportati al mese successivo.
Ecco un modello per una proiezione dei flussi di cassa che è possibile utilizzare per il vostro business plan (o più tardi, quando il vostro business è attivo e funzionante):
| Jan | febbraio | mar | aprile | potrebbe | giugno | |
| CASH RICAVI | ||||||
| I ricavi da vendita di prodotti | ||||||
| I ricavi da Servizio di assistenza | ||||||
| RICAVI TOTALI CASSA | ||||||
| USCITE DI CASSA | ||||||
| Pagamenti in contanti al commercio Fornitori | ||||||
| Gestione Disegna | ||||||
| Salari e stipendi | ||||||
| Promozione spese pagate | ||||||
| Compensi professionali corrisposti | ||||||
| Affitto / mutuo Pagamenti | ||||||
| Assicurazione Pagati | ||||||
| Telecomunicazioni pagamento | ||||||
| Utilità Pagamenti | ||||||
| Esborsi di cassa TOTALE | ||||||
| FLUSSO DI CASSA | ||||||
| APERTURA saldo di cassa | ||||||
| CHIUSURA CASH BALANCE | ||||||
Dove:
CASH FLOW = RICAVI TOTALI PER CASSA – uscite di cassa TOTALE
APERTURA CASH BALANCE = CHIUSURA CASH BALANCE rispetto al mese precedente
CHIUSURA CASH BALANCE = APERTURA CASH BALANCE + CASH FLOW
Ancora una volta, per utilizzare questo modello per la propria attività, è necessario eliminare e aggiungere le entrate e di erogazione adeguati categorie che si applicano alla propria attività.
Il pericolo principale quando mettere insieme una proiezione dei flussi di cassa è di essere più ottimista circa le vendite proiettate. L’articolo di Terry Elliott, 3 Metodi di previsioni di vendita, vi aiuterà a evitare questo e fornisce una spiegazione dettagliata di come fare previsioni di vendita accurate per le proiezioni di cash flow.
Una volta che avete le vostre proiezioni dei flussi finanziari a termine, è il momento di passare al bilancio.
Lo stato patrimoniale
Il bilancio è l’ultimo del bilancio che è necessario includere nella sezione Piano finanziario del business plan. Lo stato patrimoniale presenta un quadro del vostro business’ patrimonio netto in un determinato punto nel tempo. Essa riassume tutti i dati finanziari sulla tua attività, rompendo i dati in 3 categorie; attività, passività e del patrimonio netto.
Alcune definizioni prime:
Le attività sono oggetti tangibili di valore finanziario che sono di proprietà della società.
Una passività è un debito nei confronti di un creditore della società.
L’equità è la differenza netta quando le passività totali sono sottratti dal totale delle attività.
Utili portati a nuovo sono i guadagni tenuti dalla società per l’espansione, vale a dire non versate a titolo di dividendi.
utili correnti sono guadagni per l’anno fiscale fino alla data di bilancio (entrate – costo del venduto e le spese).
Tutti i conti nella vostra contabilità generale sono classificati come attività, passività o del patrimonio netto. Il rapporto tra di loro si esprime in questa equazione: Attività = Passività + Patrimonio Netto .
Ai fini del business plan, sarete creare una patrimoniale pro-forma destinato a riassumere le informazioni nel conto economico e proiezioni Cash Flow. Normalmente un business prepara un bilancio una volta l’anno.
Ecco un modello per un Bilancio che è possibile utilizzare per il vostro business plan (o più tardi, quando il vostro business è attivo e funzionante):
| RISORSE | $ | PASSIVO | $ |
| Attività correnti | Passività correnti | ||
| Depositi presso banche | È possibile pagare per questi account | ||
| Petty Cash | vacanza da pagare | ||
| net Cash | Imposta sul reddito da pagare | ||
| Inventario | Tasse doganali | ||
| Crediti | pensione spettante | ||
| Assicurazione prepagata | Quote sindacali da pagare | ||
| Totale dei beni attuali | medico da pagare | ||
| Workers Compensation da pagare | |||
| Stato / Tributaria Provinciale da pagare | |||
| Beni immobili: | Totale passività correnti | ||
| Sbarcare | |||
| edifici | Debiti a lungo termine | ||
| al netto degli ammortamenti | LUNGO TERMINE I finanziamenti | ||
| Terreni Net & Edifici | Mutuo | ||
| Totale passività a lungo termine | |||
| attrezzatura | |||
| al netto degli ammortamenti | TOTALE PASSIVITA ‘ | ||
| Apparecchiatura della rete | |||
| EQUITÀ | |||
| UTILE | |||
| Equità del proprietario – Capitale | |||
| Proprietario – Disegna | |||
| Utili trattenuti | |||
| Guadagni di corrente | |||
| Guadagni complessivi | |||
| TOTALE PATRIMONIO NETTO | |||
| TOTALE ATTIVO | PASSIVO | ||
Ancora una volta, questo modello è un esempio delle diverse categorie di attività e passività che potrebbero essere applicabili alla vostra attività. Lo stato patrimoniale riprodurrà gli account impostati nella vostra contabilità generale. Potrebbe essere necessario modificare le categorie nel modello Bilancio sopra per soddisfare la propria attività.
Una volta che avete il vostro bilancio completata, si è pronti a scrivere un breve analisi di ciascuno dei tre bilanci. Quando state scrivendo questi paragrafi di analisi, si vuole tenerli breve e coprire i punti salienti, piuttosto che scrivere un’analisi approfondita. I bilanci stessi (conto economico, le proiezioni dei flussi di cassa e bilancio) saranno inseriti nelle appendici del vostro business plan.
Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.
