Ahmad Faishal – Page 658

Определение и примеры вмененного процента

Вмененный процент – это проценты, которые, как предполагается, получил кредитор, и который должен указывать в качестве дохода по своим налогам, независимо от того, получили ли они его. Это относится к семейным займам и другим личным и деловым займам, выданным без процентов или по процентной ставке, которую IRS считает слишком низкой.

Изучите вмененный процент, чтобы определить, когда и как они взимаются, сколько вы будете платить как кредитор и как этого избежать.

Что такое вмененный процент?

Закон о налоговой реформе 1984 года установил положения для «применимых федеральных ставок» (AFR) – минимальной процентной ставки, которая должна взиматься по всем займам, даже по личным займам1. IRS публикует ставки в Интернете как «Индекс постановлений AFR» и меняет их ежемесячно, чтобы идти в ногу с экономикой. Более того, существуют разные ставки для ссуд различной продолжительности (краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной) и периодов начисления сложных процентов (годовой, полугодовой, квартальный и ежемесячный).

Если кредитор предоставляет «ссуду ниже рыночной», то есть он не взимает проценты или проценты по ставке ниже AFR, IRS «вменяет» или назначает кредиторам процентный доход, который они получили бы по ставкам AFR, независимо от получают ли они его на самом деле. Кредиторы, в свою очередь, должны указать проценты, которые они считаются полученными, – «вмененные проценты» – в своих налоговых декларациях как налогооблагаемый процентный доход.

Кредиторы, обычно преследуемые этим законом, – это родители, члены семьи и друзья – люди, которые просто пытаются помочь любимому человеку в трудную минуту. Они могут предоставить ссуду кому-то из своих близких, рассчитывая на то, что в конечном итоге ее выплатят, но не могут взимать проценты. IRS называет эти ссуды ниже рыночной цены «подарочными ссудами», поскольку невыплата процентов считается подарком. Но он по-прежнему учитывает проценты, которые причитались бы по применимой вмененной процентной ставке, как полученные кредитором и подлежащие налогообложению.

Конечно, правило вмененного процента распространяется не только на ссуды членам семьи и друзьям. В сложных обстоятельствах бизнес может предъявить работнику или владельцу деньги без процентов, и IRS также облагает этот тип транзакции вмененным процентом.

Важно : большинство людей не считают ссуды, которые они ссужают семье или друзьям, официальными транзакциями, но IRS придерживается позиции, что по всем займам должны выплачиваться хотя бы минимальные проценты и что это налогооблагаемый доход для кредитора.

Как работает вмененный процент

IRS вменяет процентный доход налогоплательщикам, которые выдают ссуды, чтобы гарантировать, что федеральное правительство получит свою справедливую долю во всех финансовых транзакциях, включая обмен денег между семьей и друзьями.

Взгляните на пример вмененного интереса к действию:

Вы одалживаете 10 000 долларов своему брату, который потерял работу и имеет семью, которую нужно поддерживать. Вы ожидаете, что он выплатит вам долг в течение трех лет после того, как получит работу, но, поскольку он семья, вы не взимаете с него проценты.
Предположим, что AFR для краткосрочных ссуд (три года или меньше) составляет 1% годовых.5 Поскольку процентная ставка, которую вы оценили по подарочной ссуде, «ниже рыночной», вы должны применить AFR к остатку ссуды и учитывать полученная сумма как годовой процентный доход.
Вы будете ежегодно указывать 100 долларов (0,01 * 10 000) как процентный доход в своей налоговой декларации.

По общему признанию, вмененных процентов по малой ссуде недостаточно, чтобы обанкротить банк, когда вы платите по ней свою предельную налоговую ставку, но вы должны отчитываться и платить налоги по ней, даже если вы никогда их не получали (как в приведенном выше примере, где заемщик никогда не платил вам процентов). Даже если вы взимали проценты, но по более низкой ставке, чем AFR, вы все равно платили бы налоги, как если бы вы взимали проценты по ставке AFR, поскольку IRS вменяет вам разницу в процентном доходе.

Совет : делайте подарочные ссуды на сумму менее 10 000 долларов, чтобы избежать начисления уплаченных процентов по ссуде.

Нужно ли мне платить вмененные проценты?

Вмененный процент применяется не только тогда, когда проценты не взимаются, но и когда применяется мизерная ставка – меньше, чем требуется AFR. То же правило вмененного процента применяется, если вы на самом деле не отдаете наличные, а скорее передаете свое право на получение дохода кому-то другому.

Тем не менее, не волнуйтесь из-за тех 500 долларов, которые вы внесли в аренду своей дочери в прошлом месяце. IRS действительно не заинтересовано в отслеживании каждого последнего процента дохода, который переходит из рук в руки. Налоговый кодекс освобождает подарочные ссуды на сумму менее 10 000 долларов от правила вмененного процента. Такой же порог – 10 000 долларов – применяется для ссуд, связанных с трудоустройством, и ссуд, предоставленных акционерам. Однако ограничение не распространяется на передачу активов, приносящих доход. А в случае ссуд на сумму 100 000 долларов или меньше общая сумма вмененных процентов не может превышать чистый инвестиционный доход заемщика.

Это не особенно разрушительный налоговый закон для небольших кредитов, и есть по крайней мере несколько способов избавить себя от головной боли. Возвращаясь к предыдущему примеру, дайте своему брату 9 999 долларов, а не 10 000 долларов. Один удар убирает вас с радара IRS.

Вы также можете просто подарить деньги, а не ссуду, если можете себе это позволить. Имейте в виду: IRS также взимает налог на дарение, и он также оплачивается дарителем, но с 2020 года лимит составляет 15000 долларов США на человека в год.8 Этот порог называется ежегодным исключением из налога на дарение. Вы можете дать своему брату 10 000 долларов без уплаты налогов, потому что он находится в исключении, при условии, что вы не хотите вернуть деньги.

Ключевые выводы

Вмененный процент – это проценты, которые IRS предполагает, что кредитор получил и подлежит налогообложению вне зависимости от того, получили они его или нет.
Он применяется к ссудам ниже рыночной, по которым не взимаются проценты или неадекватные проценты.
Ставки меняются каждый месяц и зависят от продолжительности кредита и интервалов начисления сложных процентов.
Кредиторы могут избежать вмененных процентов, предоставив подарочные ссуды до 10 000 долларов.

Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.

10 Smart Money Viib ühe 20ndates

Making smart filmid on oluline mis tahes etapis oma elu. Oluline on hakata läbi tugev ja teha valikuid, mis valmistab teid kõikjal elu viib teid. Sa võid jääda ühe, lõpuks koos partneriga või alustage pere, kuid positiivne rahalise valikuid teete oma 20s saab määrata teile kuni kohtuvad järgmisel seiklus ja tean, et oma tulevikku on hoolitseda. Õpi kümme samme peate võtma nüüd.

Alustage planeerimine pensionile

Esimene asi, mida peaks tegema, on kava pensionile. Toetav alguses ja regulaarselt tähendab, et saad, mida on aidata kaasa madalama üldise protsenti oma sissetulekust ja sa ei pea muretsema järelejõudmisest hiljem. On mõistlik planeerida nii, nagu sa ei kavatse olla vastutav oma pensionile ise. See võimaldab salvestada piisavalt ja jätan teid valmis. See võib aidata teil oleks võimalik ennetähtaegselt pensionile. Kui sul ei ole võimalik saada 401 (k) veel, avada IRA ja algavad aidates seal. Kui sa kvalifitseeruvad 401 (k) kindlasti ära oma tööandja mängu isegi kui te töötate teistes majanduslikke eesmärke.

Säästa oma tulevikku

Lisaks pensionisäästude, on oluline raha kõrvale oma teise majanduslikke eesmärke, et soovite jõuda tulevikus. Võib tulla aeg, mil soovite osta oma kodus või Condo ja alustada hoone omakapitali asemel üürile.

Salvestamine üles kulud, nagu ostan uue auto aitab teil säästa raha huvi. Kui soovite lõpuks alustada oma äri, säästes kuni kapitali teha, et oleks suur eesmärk.

Loo Financial Plan

Rahastamiskava võib hõlmata kõike alates oma karjääri plaan oma pensionisüsteemiga. Kui see tundub liiga palju hakata läbi viie aasta plaan.

Kui sa tahad olla viie aasta pärast? Mida sa pead tegema rahaliselt sinna? Siis jaotada see aastate ja kuude eesmärgid ja sammud. Lisage kindlasti ka pikaajalised eesmärgid nagu pensionile osana oma plaani. See võib hõlmata läheb kooli tagasi saada oma hariduse aidata oma järgmise karjääri eesmärk.

Keskendu Latt karjääriredelil

Nüüd on õige aeg keskenduda karjääriredelil. See võtab aega ja rasket tööd, et liikuda üles. Tee selged eesmärgid ja määrata, mida sa pead tegema, et nendeni jõuda. See võib tähendada, lülitades ettevõtted, kes liiguvad teise linna või läheb tagasi kooli. See võib tähendada, et sa pool tööd või luua professionaalse võrgustiku ja leida mentor aitab teil saavutada seda eesmärki. Murda sammud karjääri soovite teha ning alustada neid. See on okei minna suunas mingil hetkel ja valima minna uue suuna, kui leiate paremini sobib teile. Dreams saab muuta, kuid oluline on hoida liigub edasi suunas, et unistus.

Veenduge, et olete eelarvestamine

Eelarve on üks suuremaid vahendeid hallata oma raha korralikult. Kui te olete ühe, see on lihtne, et õigustada ei looda eelarve. Teie kulud on lihtne ja kui maksate oma arveid, mida see küsimus, millal ja kuidas oma raha kulutada?

Kuid oma eelarve aitab teil leida valdkondades saab kärpida kulutusi panna rohkem raha kokkuhoiu või võlgade. Tee oma tulu vahend ja eelarvet tõhusalt. See ei tähenda, et sa ei peaks lõbutseda, kuid määrata, kui palju võite endale lubada kulutada töötades oma rahastamiskava ja jääda selle summa.

Hoolitse oma krediitkaardi / Võlgade

Teie krediit- ja võla võib mõjutada teie võimet võtta oma järgmisel majandusaastal samm osta koju väljaviimine äri laenu, et avada oma uue äri. Pöörates üles oma võla vabaneb lisaraha saab kasutada suunas kokkuhoid. Hilinenud maksed teha seda raske saada laenu. Võttes aega, et lahendada kõik minevikus tehtud vigu ja selgineb oma krediitkaardi aruanne oleks lihtsam teil saavutada oma eesmärke tulevikus.

Veenduge, et olete õige Kindlustus

Kindlustus on olemas, et kaitsta teid.

See võib olla heidutav, et näha oma tulu läheb kindlustus iga kuu, kuid see on olemas, et kaitsta teid. Kui olete ühe, lühiajalised ja pikaajalised puude kindlustus võib olla elu saver, eriti kui sa ei ole erakorralise fondi kogunenud. See kindlustus kaitseb teid, kui olete äkki ei suuda töötada tõttu vigastuse või haiguse. Ravikindlustuse võib hoida sind pankrotti, kui olete äkki haigeks. Rentniku kindlustus aitab teil vältida stressi asendada kõike, kui sa röövitud. Võtke aega, et veenduge, et olete kaitstud.

Ära unusta Life Insurance

Kui te olete ühe, see võib tunduda nagu sa ei pea elukindlustus. See kehtib eriti juhul, kui sul ei ole lapse või keegi olete rahaliselt vastutavad. Kuid te peaks olema piisav, et katta oma matmise kulud. Saate vältida jättes koormust nende kulude kohta oma pere või sõpradega. Paljud tööandjad pakuvad eeskirjade alusel, mis peaks nende kulude katmiseks. Kui olete vastutav aidates keegi rahaliselt, võiksite kaaluda läbi piisavalt suur poliitika, et nad saaksid elada off huvi, kui nad investeerinud seda.

Ehita Emergency Fund

Hädaolukordade fond on oluline, kui olete ühe. See võib olla asi, et säästa on kodutu, kui sa olid äkki kaotada oma töö. See võib aidata kaas ootamatuid kulutusi ja võtta mure ja kaalu maha. Elavate inimeste ühel tulu aastas väärtuses kulu on hea eesmärk. See annab teile aega, et leida uus töökoht ilma liiga palju survet.

Pane kõik korras

Lõpuks võtab aega, et panna kõik järjekorras. See võib tunduda see on liiga vara muretseda, kuid mille tahet ja viimane soove saab teha asju lihtsamaks oma lähedastele, kui sa olid läbida ootamatult või kui sa olid haigestunud äkki. Otsuste tegemisel elu on või DNRs, elundidoonorluse matuseplaanid ja kelle poole pöörduda, kui te kaotate ei võta kaua, ja kui teha, siis ei pea muretsema see uuesti. Dokument, mis sisaldab mis tahes kindlustus teavet, panga ja laenu kontod oleks lihtsam, et keegi teid aidata, kui sa seda vajad. Tavaliselt vanem on hea inimene anda seda teavet, kuid kui sa ei saa anda usaldusväärsele sõbrale, kes mõistab olukorda.

Ahmad Faishal

Kā jūsu paziņu lokā ietekme Jūsu budžets

Cilvēki ir sociālās radības. Mums ir tendence spogulis tiem ap mums.

Tātad, ja jūs cenšaties pārvaldīt savu budžetu, samazināt izmaksas, nopelnīt vairāk, un parasti kļūst finansiāli gudriem, jums vajadzētu ņemt ilgi, grūti apskatīt cilvēkiem ap jums.

Vai jūsu paziņu loks sastāv no labas ietekmēm un lomu modeļus? Vai ir jūsu draugi un ģimene, kas veicina neveselīgu finanšu ieradumus?

Patīk tas vai nē, mūsu paziņu loka-kolēģi, kaimiņi, draugi, ģimenei ir liela nozīme, veidojot savu attieksmi un uzvedību pret naudu.

Ja jūs uztraucaties, ka cilvēki savā dzīvē nav atbalsta jūsu lēmumu dzīvot vairāk budžeta apzinās dzīvesveidu, šeit ir daži padomi.

1. Pick Kas Jums izklaidēties ar Uzmanīgi

Tu mēdz atdarināt tiem ap jums. Es nesaku jums vajadzētu pilnībā atteikties pavadīt laiku kopā ar saviem draugiem, kuri ir vairāk bezrūpīgi ar savu naudu; Galu galā, draudzība ir nenovērtējama.

Tomēr pagaidām, varbūt jums vajadzētu koncentrēties uz izdevumu piektdienas naktis ar daļu no saviem draugiem, kas mēdz būt izmaksu apzinās.

Ja visi jūsu draugi kļūst VIP pudele pakalpojumus par nakts klubu, jums var rasties kārdinājums to darīt, kā arī. Ja jūs žaut ar šo draugu grupu, kas drīzāk iegūtu saldētas picas un skatīties Netflix, tad jūs, visticamāk, darīt to pašu.

2. Ieteikt Lētāki aktivitātes

Kā jūs varat pavadīt laiku ar tiem draugiem, kuriem patīk pavadīt? Ir persona, kas ierosina darbības.

Jūsu draugi var krist atpakaļ uz to standarta paradumiem restorānvagonos veic restorānos vai hitting up bāri ja neviens iesaka alternatīvu.

Ņemot to uz sevi, lai pieminēt citu darbību, nozīmē, ka jūs varat izvēlēties kaut ko, kas ir gan jautri un maku draudzīgi.

Dodamies uz nakts pārgājienā, spēlējot galda spēles, spēlēt futbolu parkā, skatīties filmas mājās, vai ar jam session viesistabā ir visas lielas iespējas.

Kā pievienota prēmija, jums var kļūt populārs ar saviem draugiem, jo viņi vairs nav jānāk klajā ar jautras idejas vai aktivitātes.

Jūs, protams, kļūs par centrālo organizators jūsu draugu grupas ietvaros. Kurš zināja saspiežot pennies varētu radīt lielāku draudzību?

3. Saņemiet jūsu laulātais par padomes (ja jums tāds ir)

Nekas var decimēt savu budžetu ātrāk nekā laulātā vai nu nepiekrīt savu redzējumu, vai arī nav baudīt pēc cauri ar izpildi.

Motivējot jūsu laulātais, jūs arī motivēt sevi. Dažreiz labākais veids, kā pieturēties pie plāna, ir kopsakarība palīdzību ar atbildības draugu. Nav viens labāk nekā jūsu laulātais vai partneris aizpildīt šo lomu.

Ko Jums vajadzētu darīt, ja jūsu laulātais ir neinteresē? Pajautā viņam vai viņai izveidot Vision Board atklāt pamatā “Kāpēc,” motīvs, aiz šo jauno atradumu taupība. Ja viņi nesaprot jūsu vēlmi budžetā, tie varētu pēc tam atzīstot, ka jūs esat izlaižot restorāns, šovakar, lai jūs varētu veikt pirmā iemaksa par māju, vai pensionēties 5 gadus agrāk nekā plānots, vai atbrīvoties no jūsu auto maksājumu vienreiz un uz visiem.

Jūs varat paskaidrot, ka budžeta nav par liedzot sev no dažiem indulgences. Tas ir par inching tuvāk saviem lielajiem mērķiem. Skipping deserts nav justies kā šāds upuris, kad tu saproti, naudu jums būtu pavadīts šokolādes kūka, tagad ir papildus naudas jūsu Aruba ceļojumu fonds.

Ahmad Faishal

Сколько мне нужно на пенсию?

«Искусство не в зарабатывании денег, но сохранить его.» – Пословица

Сколько мне нужно на пенсию? Должен ли я увеличить рискованность моего портфолио, чтобы убедиться, что у меня есть достаточно денег, чтобы уйти в отставку? Сколько я должен быть экономия как процент от своего дохода, чтобы иметь достаточно большой инвестиционный портфель?

Это многие из вопросов, все мы имеем, когда мы пытаемся понять, как сохранить наши последующие годы. Конечно, нет никакого правильного способа ответить на эти вопросы, не зная свой профиль риска или временной горизонт.

Вот некоторые дополнительные вопросы, чтобы спросить себя: вы собираетесь делать на том, ипотека погашается по времени выхода на пенсию? Сколько лет вы должны сохранить? Вы думали о том, что ваши расходы на проживание будут, когда вы на пенсию и как инфляция придет в уравнение для 30-40 лет вы планируете жить после работы?

You need to know what your goals are for retirement. You won’t be saving anymore so you have to figure out a rough estimate of your living expenses. Do you plan on travelling year round? Downsizing your living arrangements? Living a simple life without many unexpected costs?

By going through this mental checklist of goals you can start to determine how much you should be saving. If you want to live it up in a place on the beach and never have to worry about what you spend your money on then you’re going to have to sacrifice today to live that dream and save more now. If you think you can live a reasonably quiet life and visit family and friends on your downtime then you can probably plan on having a smaller nest egg.

Now, no one can predict exactly how their future will play out as far as jobs and salaries go so you can only plan ahead so far. But that doesn’t mean that you shouldn’t try. Assume that your retirement contributions will increase by the rate of inflation each year (a 2-3% standard of living raise). Then estimate the amount you will be saving every year. Use a variety of return assumptions (I would say 4 – 8% so be safe) and insert these numbers into a retirement calculator.

They’re easy to find online. Here’s a good one from Money Magazine. Or you can build a simple spreadsheet on Excel if you know what you are doing with numbers and formulas (I have an offer at the bottom of the page if you would like a simple spreadsheet that I built). Map out every five years for where you should be based on your assumptions of saving amounts and returns. Here’s an example:

Let’s say you start saving for retirement at age 30. You want to know how things will shake out for retirement at age 65 if you save $500, $750 or $1,000 a month for the rest of your career (increasing by 2% a year for raises and increased contributions). You also want to know how a market return of 4%, 6% or 8% a year will look based on those saving amounts. Listed below are the ending values at age 65 based on those assumptions:

Monthly Savings	4% Return	6% Return	8% Return
$500	$607,214	$904,105	$1,380,829
$750	$910,821	$1,356,158	$2,071,244
$1,000	$1,214,428	$1,808,210	$2,761,658

As you can see, the numbers vary greatly depending on the amount you save and what returns you earn on your investments. Because of the wonders of compound interest, you can see that doubling your return actually more than doubles your ending balance. This speaks more to the fact that you should start saving early than the goal of getting higher market returns.

My advice would be to be conservative and take the upper range of the savings amount and the lower range of the return amount. You can control how much you save but not how much the market’s return will be.

These numbers are useful to plan for how much you will have and how much you will be able to spend (a good rule of thumb is to assume you will withdraw 4-5% of your money per year for spending in retirement so you don’t run out), but you also need to check your progress along the way. So let’s use the 6% return number with savings of $750/month to see how you can track your goals along the way. Here are the balances that you would have saved along the way (again, starting at age 30):

Age 35 – $55,843
Age 40 – $136,687
Age 45 – $250,589
Age 50 – $410,503
Age 55 – $632,327
Age 60 – $937,813

Now you can use these numbers to track your goals as you go through your career as you save. If you set your assumptions at 6% returns on $750 a month of savings (increased 2% a year) then you can see where you theoretically would be based on those assumptions. But the markets don’t always cooperate and give us steady return numbers each year.

Let’s say the returns you earn on your investments are lower than anticipated. You may have to increase the amount you save each month to stay on track. Now assume you are over the amount by each milestone. Then you can keep things the same (and maybe retire early) or possibly reduce the amount you are saving.

You can also change your assumptions based on your situation each time you check your goals if things have changed drastically in your life or if you have different goals for your retirement years.

Don’t get discouraged if you can’t save the amounts yet in my examples. This is purely to show the possibilities. Everyone’s situation will be different. You just have to start saving something. Then slowly work your way up to higher amounts as you can.

By having goals and checkpoints to benchmark your saving and investment returns along the way you can get a better sense of how you are really doing to achieve your retirement goals.

And you will have a better gauge of how close you are to that dream retirement. It’s hard for most people to look out 30 to 40 years into the future to plan out their retirement. By breaking it up and looking at your goals every five years and re-evaluating your situation you can make it a more manageable part of your life.

Так что теперь на каждый год, когда вы пытаетесь ответить на вопрос: «Сколько мне нужно уйти ?,» вы можете посмотреть на ваши успехи и убедитесь, что вы находитесь на правильном пути к финансовой свободе.

Ahmad Faishal

Wat te doen als je niet bereid bent voor pensioen

Inzicht in uw Pre-Pensioen Readiness Options

Wil je echt over het pensioen te krijgen, is er een gemakkelijke eerste stap. Probeer een of meer van die pensioengerechtigde paraatheid rekenmachines die u laten zien hoe bereid je bent om te leven voor 20, 30 of meer jaren van uw huidige pensioensparen.

Ik was aangenaam verrast door de ervaring van Johannes Schwartz, de schrijver van een recent artikel in The New York Times , de pensionering Reality Catching Up With Me . Schwartz geprobeerd om erachter te komen hoe voorbereid op pensioen, dat hij en zijn vrouw waren, met behulp van gereedschappen uit SSA.gov en Vanguard. Het verrassende was dat hij was hoe vrolijk het stuk was. Hij gaf toe dat hij had niet gedacht gegeven genoeg nagedacht over pensioen, maar hij een goede spaarder was geweest. De grote ontdekking was dat hij op het juiste spoor was. Je zou kunnen zijn opluchting te voelen. Niet alle van ons zal zo gelukkig zijn.

In de 2014 Retirement Confidence Survey door de Employee Benefit Research Institute, slechts 18 procent van de werknemers gemeld gevoel “veel vertrouwen” zullen ze genoeg geld om comfortabel te leven met pensioen te hebben. Als je in de andere 82 procent, zijn er dingen die je kunt doen. Dit is de reden waarom het belangrijk is om een rekenmachine die u toelaat om te zien wat er gebeurt als je aanpassingen in de tijd, spaarquote, groei van de investeringen en intrekking tarief te maken te gebruiken. Ik heb gebruikt en gewaardeerd de eenvoud van Fidelity’s myPlan Snapshot , die iedereen kan openen. Uw eigen 401K plan beheerder kan iets dergelijks hebben. Het belangrijkste is de mogelijkheid om wijzigingen aan te brengen, want als je niet bereid bent voor het pensioen, zal de oplossing betrekken het veranderen van een of meer van de volgende elementen van uw pensioenplan terwijl u nog werkt.

1. sparen en investeren Meer

Een voor de hand liggende manier om uw toekomstige besparingen te versterken is om vernietiging van een groter deel van uw salaris te zetten voor hun pensioen.

Een deel van het probleem kan zijn in de messaging. Experts (waaronder ondergetekende) adviseren vaak besparing van ten minste 6 procent van uw salaris, want dat is meestal rond het bedrag dat een werkgever zal evenaren. Een duidelijker aanbeveling is om te beginnen bij 6 procent met een doel van het verhogen van het elke jaar. Eén Center for Retirement Research korte gevonden dat een gemiddelde verdiener die begint te besparen op 35 en met pensioen op 67 behoeften tot 18 procent per jaar besparen, uitgaande van een 4 procent rendement. Toegegeven, dat is veel. Maar het opslaan van 10 procent of zelfs 12 procent van je vóór belastingen salaris zou een redelijk doel zijn.

2. Verhoog uw Beleggingsrisico

Vluchtige of neerwaartse-trending markten kan schade doen om een portefeuille, maar niet noodzakelijk, omdat de waarde van uw beleggingen daalt. Wat kan schadelijker zijn, is de angst die optreedt tijdens deze markt verschuivingen, wat kan leiden dat beleggers om onnodige of slecht getimede actie te ondernemen. geld Bewegen in reactie op een verschuiving van de markt kan kosten investeerders geld.

Het is vooral kostbaar als men wordt zo risicomijdend als alles uit de markt of in cash-achtige investeringen te verplaatsen. Om zeker te zijn, is er zo veel risico om dit te doen (inflatierisico, renterisico, langlevenrisico) omdat er te investeren in hete voorraden. Veel beleggers hebben te veel van dit soort risico’s en te weinig groei aandelenrisico in hun portefeuille.

Dit wil niet zeggen dat hete voorraden een beleggingsportefeuille moet domineren. Vergeet niet, het draait allemaal om de juiste balans en het houden van dat evenwicht, ongeacht marktbewegingen. Als je hebt afgedwaald van uw oorspronkelijke plan, is het tijd om in evenwicht te brengen.

3. Work Longer

Het kan ironisch schijnen dat een manier om het pensioen gemakkelijker te maken is om te blijven werken voor zo lang als je kunt, maar het is een zekere inzet voor ongeruste pre-gepensioneerden. Zelfs als u ervoor kiest om minder uren te werken of te verschuiven naar een andere carrière, langer werken zal de tijd die u verwacht om te leven af van uw pensioen investeringen te verkorten, en het stelt u in staat om te blijven bijdragen aan pensioen investeringen voor een paar extra jaren.

Hoe langer je er af te werken, hoe groter uw potentiële inkomsten sociale zekerheid, als goed. Personen die wachten tot de leeftijd van 70 te krijgen kan de maximale voordelen waarvoor zij in aanmerking komen ontvangen. Stellen Ook moeten coördineren wanneer elk lid van het huwelijk zal beginnen beweren Sociale Zekerheid.

4. bezuinigen in pensioen

Als je moest om te leven op de helft van uw huidige salaris, zou je het doen? Dat is het soort vraag pre-gepensioneerden moeten zich afvragen: Wat is de minimale maandelijkse bedrag dat nodig is om van te leven?

Als u een nummer hebt bepaald, geef het een keer te proberen om te zien of het nummer is realistisch. Het helpt niet om inkomsten doelen die niet na verloop van tijd kan worden volgehouden ingesteld.

Ahmad Faishal

Миф Great Real Estate

Согласно исследованиям, акции генерировать более высокую реальную отдачу, чем Real Estate

Покупка основного места жительства, вероятно , является лучшим решением , кто – то может сделать для своего финансового будущего. Тем не менее, когда вы во вторые дома, дома отдыха, аренда недвижимости, коммерческих зданий, и сырой земли , предназначенные для потенциальной оценки, вы играете целый новый мяч игру. Это потому, что в течение длительных периодов времени, реальные доходы ( за вычетом инфляции) , предлагаемых общих запасов разгромила те , которые доступны на владение недвижимостью.

Ага. Вы читаете это право. Американцы стали настолько увлечены владением недвижимости, что они часто не понимают свойство увеличения стоимости от $ 500000 до $ 580000 в течение пяти лет, после того, как поддержка из процентных расходов после уплаты налогов по ипотеке, дополнительные страхования, расходы на название, и т.д. ., даже не идти в ногу с инфляцией! Это $ 80000 прибыль не будет покупать вам больше товаров и услуг; то же самое количество гамбургеров, плавательных бассейнов, наборов мебели, роялей, автомобили, авторучки, кашемировые свитера, или то, что это то, что вы можете приобрести. Предполагая полную ипотеку на 6,25%, в течение этих пяти лет, вы бы заплатили $ 151401 валовой интерес, или примерно $ 93870 после соответствующих налоговых вычетов (и это предполагает, что вы находитесь в верхних скобках, самый благоприятный случай.) Ваш ипотечный баланс была бы снижена до $ 466700, давая вам справедливость $ 113300 ($ 580000 рыночная стоимость. – $ 466700 ипотеки = $ 113300 справедливости) в течение этого времени, вы бы выложили $ 184715 выплат.

Факторинг по уходу за имущества, страхование и другие расходы, ваши валовые расходы за свой счет был бы по меньшей мере $ 200 000.

Это должно проиллюстрировать фундаментальный принцип все инвесторы должны помнить: Недвижимость часто способ сохранить деньги, которые вы бы иначе заплатили в аренду счет, но это не будет, вероятно, генерировать достаточно высокие темпы возвращения к соединению вашего богатства существенно.

Есть, конечно, специальные операции, которые могут и сделать генерировать высокую отдачу от заемной основы, таких как подрядчики с низкой стоимостью основы покупкой, Rehabbing, и продажей домов, дизайнеры гостиницы создавая захватывающие назначения в горячей части города (она должна следует отметить, что в этом случае создание богатства идет не от недвижимости, а от бизнеса – или обыкновенных акций – который создается с помощью операций отеля), или единиц хранения в городе нет других сопоставимых свойств (хотя, опять же, реальное богатство приходит не от недвижимости, а от бизнеса, который создается!)

Что вызвало этот великий миф о недвижимости развивать? Почему мы обмануты ею? Продолжить чтение идеи, ответы, и практическую информацию вы можете быть в состоянии использовать.

1. Многих инвесторов, недвижимость более ощутимая, чем акции

Средний инвестор, вероятно, не смотрит на его или ее акции как доли реального, добросовестный бизнес, который имеет средство, сотрудники, и, каждый надеется, прибыль. Вместо этого, они рассматривают его как кусок бумаги, который шевелит вокруг на графике. Не имея понятия нижележащих прибыли владельца и доходность прибыли, это понятно, почему они могут запаниковать, когда акции Home Depot или Wal-Mart падает от $ 70 до $ 33.

Блаженно не знают , что цена имеет первостепенное значение – то есть, что вы платите является конечной детерминантой рентабельности инвестиций – они считают акции как более лотерейного билета , чем владение, открытие The Wall Street Journal и надеясь увидеть некоторое движение вверх.

Вы можете ходить в аренду имущества; запустить руки вдоль стен, включать и выключать свет, косить газон, и приветствовать новых жильцов. С долей Bed, Bath, и за его пределами, сидя в вашем брокерском счете, это может показаться не как реальность. Даже чеки дивидендов, которые обычно отправлены по почте на ваш домашний, бизнес, или банк, часто теперь в электронном виде на хранение в свой аккаунт или автоматически реинвестируется. Хотя статистически в долгосрочной перспективе вы, скорее всего, чтобы построить свой собственный капитал за счет этого вида собственности, он не чувствует, как реальное, как собственность.

2. Real Estate не имеет Daily Цитируются рыночная стоимости

Недвижимость, с другой стороны, может предложить гораздо ниже, после уплаты налогов, после инфляции возвращения, но щадит тех, кто не невдомек, что они делают видеть котируемую рыночную стоимость каждый день. Они могут идти дальше, держа их имущество и сбора доходов от аренды, полностью невежественный к тому, что каждый раз, когда процентные ставки двигаться, непреходящая ценность своих владений пораженной, так же, как акции и облигации. Эта ошибка была адресована, когда Бенджамин Грэхем учил инвесторов, что рынок там, чтобы служить им, а не наставлять их. Он сказал, что получение эмоциональны движения в цене было равносильно позволяя себе умственную и эмоциональную боль над ошибками других людей в суде. Coca-Cola может быть торгуется на уровне $ 50 за акцию, но это не означает, что цена является рациональным или логическим, и не значит, если вы заплатили $ 60 и иметь потери бумаги в $ 10 за акцию, что вы сделали плохой инвестиции. Вместо этого, инвестор должен сравнить доходность по прибыли, ожидаемый темп роста и действующее налоговое законодательство, для всех других имеющихся у них возможностей, выделяя свои ресурсы на тот, который предлагает лучший, с поправкой на риск возвращается. Недвижимость не является исключением. Цена, что вы платите; значение, что вы получите.

3. Смешение То, что Рядом с тем, что ценно

Психологи уже давно говорят о том, что мы переоцениваем важность того, что рядом и под рукой, по сравнению с той, которая находится далеко. Это может, в частности, объясняет, почему так много людей, по-видимому, обманывать свой супруг, присваивают из корпоративного конгломерата, или, как один бизнес-лидер иллюстрировано, богатый человек с $ 100 миллионов в своих инвестиционных счетах могут чувствовать сурово потерять $ 250, потому что он оставили деньги на тумбочке в гостинице.

Этот принцип может объяснить, почему некоторые люди чувствуют себя богаче, имея $ 100 рентного дохода, который показывает в своем почтовом ящике каждый день по сравнению с $ 250 дохода «сквозного просмотра», порождаемых их обыкновенных акций. Это может также объяснить, почему многие инвесторы предпочитают денежные дивиденды выкупленных акций, даже если последние являются более экономична в плане налогов и, при прочих равных условиях, приведет к увеличению богатства, созданного от их имени.

Это часто дополняется очень человеческой потребности в контроле. В отличие от Worldcom или Enron, учетный мошенничества со стороны людей, которых вы никогда не встречались, не может сделать коммерческое здание вы аренду арендаторам исчезнуть в одночасье. Кроме пожара или другого стихийного бедствия, которое часто покрывается страхованием, вы не собираетесь вдруг проснуться и обнаружить, что ваши запасы недвижимости исчезли или что они закрываются, потому что они галочкой Комиссия по ценным бумагам и биржам , Для многих, это обеспечивает уровень эмоционального комфорта.

Ahmad Faishal

Comment célibataires devraient planifier Différemment que les couples pour la retraite

Les bonnes nouvelles d’être unique que vous entrez dans la retraite est que votre planification de la retraite est généralement beaucoup moins complexe que la planification comparable pour les couples. Vous devez penser en termes de vos besoins d’espérance de vie et de revenus et peut le faire sans vous soucier de la façon dont vos choix affectent un partenaire.

Voici quatre décisions de planification de la retraite que les célibataires voudront regarder d’une manière différente que les couples.

1. Regardez seulement la vie Rentes et options de retraite

Si vous êtes assez chanceux d’avoir une pension à votre disposition, vous devez d’abord décider si vous voulez prendre une somme forfaitaire ou d’une rente. Plus vous pensez que vous pourriez vivre, plus de sens le choix de rente habituellement faire.

Si le choix de rente est bon pour vous considérez comme la seule option seule vie. Cette option permet de vous revenu maximum. Vous pouvez également envisager une rente immédiate avec une option seule vie. Ce ne sont pas de grands choix pour les couples que les compagnies d’assurance payer moins si elles doivent couvrir une espérance de vie commune. Mais les célibataires peuvent profiter des options de paiement plus élevé que la vie qui sont disponibles.

2. Pensez à l’assurance soins de longue durée

De nombreux couples se fondent sur l’autre pour les proches aidants plus tard dans la vie. En tant que seul, vous pouvez la sécurité de savoir que vous avez une couverture d’assurance en place pour aider à couvrir les frais de soins. Vous êtes beaucoup plus susceptibles de rechercher les soins dont vous avez besoin si vous avez une politique de soins de longue durée en place pour aider à couvrir les frais.

Ils ne sont pas pas cher, mais ils apportent la sécurité de savoir que vous ne serez pas soumis à une contrainte sur la satisfaction des besoins en matière de soins de santé plus tard, la vie qui peuvent survenir.

3. Sécurité sociale Revendiquer est plus simple

Si vous êtes un célibataire sans précédent mariage qui a duré 10 ans ou plus de vos choix réclamant la sécurité sociale sont assez simples.

Vous aurez beaucoup plus d’attendre jusqu’à ce que 70 la revendication. Pour la plupart des célibataires, il n’a de sens que la revendication plus tôt si vous avez des raisons de croire que votre espérance de vie est plus courte que la moyenne.

Si vous ne demandez avant d’atteindre votre âge de la retraite et que vous continuez à travailler, attention à la rémunération de la sécurité sociale limite; vous pourriez finir par payer argent si vous faites trop. Une fois que vous êtes à la limite de rémunération ne s’applique plus après l’âge de la retraite complète.

Si vous êtes célibataire et avez un précédent mariage qui a été dix ans ou plus vos choix de sécurité sociale sont un peu plus complexe. Vous pouvez être en mesure de réclamer une prestation de conjoint en fonction de votre dossier de l’ex bénéfice, et passer plus tard sur votre propre montant des prestations. Si vous avez un ex-conjoint décédé, vous pourriez être admissible à une veuve / bénéfice de veuf en fonction de leur dossier de rémunération. Examinez tous vos choix avant de vous réclamer.

4. Explorer Autres Modes de vie

En tant que seul, vous pouvez vous diriger sur une nouvelle aventure à tout moment. Avez-vous pensé à la vie outre-mer? Jetez un oeil à quel point la retraite à l’étranger peut coûter; vous pourriez être surpris de trouver des options très abordables. Qu’en est-vie sur la route de voyage de style RV à la retraite? Vous pouvez trouver des groupes de voyager avec pour l’amitié et le plaisir.

Vous pouvez également louer une chambre dans votre maison pour apporter un revenu supplémentaire ou Voyage en restant dans les maisons des autres. Ou peut-être vous voulez juste passer à un autre état. Dans certains États, les retraités paient des impôts beaucoup moins que dans d’autres. Ce sont toutes les décisions qui sont plus faciles à faire en une seule.

Tout est possible, donc ne vous retenez pas. Commencez à planifier votre voyage de retraite.

Ahmad Faishal

Definição e exemplos de interesse imputado

Juros imputados são os juros que se presume que um credor tenha recebido e que deve declarar como receita sobre seus impostos, independentemente de tê-los recebido. Aplica-se a empréstimos familiares e outros empréstimos pessoais e empresariais concedidos sem juros ou com uma taxa de juros que o IRS considera muito baixa.

Entenda os juros imputados para determinar quando e como são cobrados, quanto você pagará como credor e como evitá-los.

O que é interesse imputado?

A Lei de Reforma Tributária de 1984 estabeleceu disposições para “taxas federais aplicáveis” (AFRs) – uma taxa de juros mínima que deve ser cobrada em todos os empréstimos, mesmo empréstimos pessoais.1 O IRS publica as taxas online como um “Índice de Decisões AFR” e muda-os mensalmente para acompanhar o ritmo da economia. Além disso, existem taxas diferentes para empréstimos de diferentes durações (curto, médio e longo prazo) e períodos compostos (anual, semestral, trimestral e mensal).

Se o credor concede um “empréstimo abaixo do mercado”, isto é, não cobra juros ou juros a uma taxa inferior ao AFR, o IRS “imputa” ou atribui aos credores a receita de juros que teriam recebido nas taxas AFR, independentemente de se eles realmente o recebem. Os credores, por sua vez, devem registrar os juros que são considerados como tendo recebido – os “juros imputados” – em suas declarações fiscais como receita de juros tributável.

Os credores geralmente visados por esta lei são pais, familiares e amigos – pessoas que estão apenas tentando ajudar um ente querido em uma hora de necessidade. Eles podem conceder um empréstimo a alguém próximo com a expectativa de serem reembolsados eventualmente, mas não podem cobrar juros. O IRS se refere a esses empréstimos abaixo do mercado como “empréstimos para presentes” porque o ato de não cobrar juros é considerado um presente. Mas ainda trata os juros que seriam devidos à taxa de juros imputada aplicável como recebidos por, e tributáveis para, o credor.

Obviamente, a regra de juros imputados se estende além dos empréstimos a familiares e amigos. Uma empresa pode dar dinheiro a um funcionário ou proprietário sem juros em circunstâncias difíceis, e o IRS sujeita esse tipo de transação também a juros imputados.

Importante : a maioria das pessoas não considera os fundos que emprestam à família ou amigos como transações oficiais, mas o IRS considera que todos os empréstimos devem pagar pelo menos uma quantia mínima de juros e que essa é uma receita tributável para o credor.

Como funciona o interesse imputado

O IRS imputa a receita de juros aos contribuintes que fazem empréstimos para garantir que o governo federal receba sua parte justa em todas as transações financeiras, incluindo trocas de dinheiro entre familiares e amigos.

Dê uma olhada em um exemplo de interesse imputado na ação:

Você empresta US $ 10.000 para seu irmão, que perdeu o emprego e tem uma família para sustentar. Você espera que ele lhe pague em um período de três anos, uma vez que ele consiga um emprego, mas como ele é da família, você não cobra juros.
Digamos que a AFR para empréstimos de curto prazo (três anos ou menos) seja 1% composta anualmente.5 Como a taxa de juros avaliada no empréstimo doação está “abaixo do mercado”, você deve aplicar a AFR ao saldo do empréstimo e considerar o valor resultante como receita de juros anual.
Você relatará $ 100 (0,01 * 10.000) como receita de juros em sua declaração de impostos a cada ano.

É certo que os juros imputados sobre um pequeno empréstimo não são suficientes para quebrar o banco quando você paga sua taxa marginal de imposto sobre ele, mas você deve relatar e pagar impostos sobre ele, mesmo que nunca os tenha recebido (como no exemplo acima, onde o mutuário nunca pagou juros). Mesmo se você tivesse cobrado juros, mas a uma taxa inferior à AFR, ainda pagaria impostos como se tivesse cobrado a taxa AFR, já que o IRS imputaria a você a diferença na receita de juros.

Dica : Faça empréstimos para presentes de menos de US $ 10.000 para evitar que sejam imputados os juros perdidos sobre o empréstimo.

Preciso pagar juros imputados?

Os juros imputados não se aplicam apenas quando não há cobrança de juros, mas também quando uma taxa minúscula é aplicada – menor do que a exigida pelo AFR. A mesma regra de juros imputados se aplica se você não der dinheiro, mas sim atribuir seu direito de receber renda a outra pessoa.

Dito isso, não comece a se preocupar com os $ 500 que você contribuiu para o aluguel de sua filha no mês passado. O IRS realmente não está interessado em controlar até o último centavo da receita que muda de mãos. O código tributário isenta os empréstimos para presentes de menos de $ 10.000 da regra de juros imputados. O mesmo limite – US $ 10.000 – vale para empréstimos relacionados a empregos e aqueles feitos a acionistas. No entanto, o limite não se aplica à doação de ativos geradores de renda. E no caso de empréstimos de $ 100.000 ou menos, o valor total dos juros imputados não pode exceder a receita líquida de investimento do mutuário.

Esta não é uma lei tributária particularmente debilitante para pequenos empréstimos, e existem pelo menos algumas maneiras de se poupar de dores de cabeça. Voltando ao exemplo anterior, dê ao seu irmão $ 9.999 em vez de $ 10.000. Um dólar fora o remove do radar do IRS.

Você também pode considerar simplesmente dar o dinheiro como um presente, em vez de um empréstimo, se você puder pagar. Lembre-se: o IRS também impõe um imposto sobre doações, que também é pago pelo doador, mas o limite é de US $ 15.000 por pessoa por ano em 2020.8 Esse limite é referido como uma exclusão anual do imposto sobre doações. Você pode dar ao seu irmão $ 10.000 sem impostos porque está sob a exclusão, contanto que você não queira o dinheiro de volta.

Principais vantagens

Os juros imputados são os juros que o IRS presume que o credor recebeu e está sujeito a tributação, quer os tenha recebido ou não.
Aplica-se a empréstimos abaixo do mercado que não impõem juros ou juros inadequados.
As taxas mudam a cada mês e variam com base na duração do empréstimo e nos intervalos compostos.
Os credores podem evitar a imputação de juros fazendo empréstimos para doação abaixo de US $ 10.000.

Ahmad Faishal

Definisjon og eksempler på imponert interesse

Implementert rente er renter som en utlåner antas å ha mottatt og må rapportere som inntekt på skatten sin uavhengig av om de mottok den. Det gjelder familielån og andre personlige og forretningsmessige lån som er utvidet uten renter eller en rente IRS anser som for lav.

Forstå påregne renter for å avgjøre når og hvordan det belastes, hvor mye du betaler som långiver og hvordan du kan unngå det.

Hva er forventet interesse?

Skattereformloven fra 1984 fastsatte bestemmelser for “gjeldende føderale renter” (AFR) – en minimumsrente som må belastes på alle lån, til og med personlige lån. endrer dem månedlig for å holde tritt med økonomien. Videre er det forskjellige renter for lån med ulik varighet (kort-, mellom- og lang sikt) og sammensatte perioder (årlig, halvårlig, kvartalsvis og månedlig).

Hvis utlåner forlenger et “lån under markedet”, det vil si at de ikke krever noen renter eller renter til en rente som er mindre enn AFR, innrømmer IRS eller tildeler långivere renteinntektene de ville ha fått til AFR-renter uavhengig av om de faktisk mottar det. Långivere må på sin side legge inn renten de anses å ha mottatt – den “påregne renter” – på selvangivelsen som skattepliktig renteinntekt.

De långivere som ofte er rettet mot denne loven er foreldre, familiemedlemmer og venner – folk som bare prøver å hjelpe en kjær i deres behovstid. De kan gi et lån til noen i nærheten av dem med forventning om å bli tilbakebetalt til slutt, men kan ikke belaste renter. Skattemyndighetene refererer til disse lånene under markedet som “gave lån” fordi handlingen av å ikke belaste renter anses å være en gave. Men den behandler fortsatt rentene som ville vært skyldt til gjeldende påregnet rentesats som mottatt av og skattepliktig til utlåner.

Selvfølgelig strekker den tilregne renten ut over lån til familiemedlemmer og venner. En virksomhet kan fronte en ansatt eller eier penger uten interesse under vanskelige omstendigheter, og skattemyndighetene underkaster denne typen transaksjoner også tilregnet rente.

Viktig : De fleste anser ikke midler de låner ut til familie eller venner for å være offisielle transaksjoner, men skattemyndighetene tar den holdningen at alle lån skal betale minst et minimum av renter, og at dette er skattepliktig inntekt til utlåner.

Hvordan implementert interesse fungerer

Skattemyndighetene pålegger renteinntekter til skattebetalere som yter lån for å sikre at den føderale regjeringen får sin rettferdige andel av alle økonomiske transaksjoner, inkludert utveksling av penger mellom familie og venner.

Se på et eksempel på tilregnet interesse for handling:

Du låner ut 10.000 dollar til broren din, som mistet jobben og har en familie å forsørge. Du forventer at han skal betale deg tilbake over en treårsperiode når han får arbeid, men siden han er familie, belaster du ham ikke for renter.
La oss si at AFR for kortsiktige lån (tre år eller mindre) er 1% sammensatt årlig.5 Siden renten du vurderte på gavelånet er “under markedet”, må du bruke AFR på lånesaldoen og vurdere det resulterende beløpet som årlig renteinntekt.
Du rapporterer $ 100 (0.01 * 10.000) som renteinntekter på selvangivelsen hvert år.

Riktignok er påregnet rente på et lite lån ikke nok til å bryte banken når du betaler din marginale skattesats på det, men du må rapportere og betale skatt på det selv om du aldri har mottatt den (som i eksemplet over der låntakeren aldri betalt deg noen renter). Selv om du hadde belastet renter, men til en lavere rente enn AFR, ville du fortsatt betale skatt som om du hadde belastet med AFR-renten siden skattemyndighetene ville påføre deg forskjellen i renteinntekter.

Tips : Gjør gavelån til under $ 10.000 for å unngå å bli beregnet den forhåndsrente på lånet.

Må jeg betale imponert rente?

Imputert rente gjelder ikke bare når det ikke belastes noen rente, men også når det brukes en minusrente – mindre enn AFR krever. Den samme påregne renteregelen gjelder hvis du faktisk ikke gir kontanter, men heller tildeler retten til å motta inntekt til noen andre.

Når det er sagt, ikke begynn å bekymre deg for de 500 dollar du bidro til datterens husleie forrige måned. Skattemyndighetene er virkelig ikke interessert i å holde rede på hver siste cent av inntekten som skifter hender. Skattekoden unntar gavelån på under 10 000 dollar fra den tilregne renten. Den samme terskelen – $ 10.000 – gjelder for sysselsettingsrelaterte lån og lån til aksjonærer. Imidlertid gjelder ikke grensen for gave av inntektsgivende eiendeler. Og i tilfelle lån på $ 100 000 eller mindre, kan den totale beløpet tilregnet rente ikke overstige låntakers netto investeringsinntekt.

Dette er ikke en særlig forkrøplende skattelovgivning for smålån, og det er minst noen få måter du kan skåne deg hodepinen på. Gå tilbake til det tidligere eksemplet og gi broren din 9999 dollar i stedet for 10 000 dollar. Én tilbakebetaling fjerner deg fra IRS-radaren.

Du kan også vurdere å bare gi pengene som en gave i stedet for et lån hvis du har råd. Husk: Skattemyndighetene pålegger også en gaveavgift, og den betales også av giveren, men taket er $ 15 000 per person per år fra 2020.8 Denne terskelen er referert til som en årlig utelukkelse fra gaveavgiften. Du kan gi broren din 10.000 dollar skattefritt fordi den er under unntak, så lenge du ikke vil ha pengene tilbake.

Viktige takeaways

Implementert rente er interesse IRS antar at en utlåner har mottatt og blir utsatt for beskatning enten de har mottatt den eller ikke.
Det gjelder lån under markedet som ikke pålegger renter eller mangelfull renter.
Priser endres hver måned og varierer basert på lånets varighet og sammensatte intervaller.
Långivere kan unngå påregnet renter ved å gjøre gavelån under $ 10.000.

Ahmad Faishal

A feltételezett kamat meghatározása és példái

Az elszámolt kamat az a kamat, amelyet feltételezhetően megkaptak a hitelezőnek, és adójának bevételeként kell jelentenie, függetlenül attól, hogy megkapta-e. Ez a családi kölcsönökre és az egyéb olyan személyi és üzleti kölcsönökre vonatkozik, amelyeket kamat nélkül vagy olyan kamatláb mellett nyújtanak, amelyet az IRS túl alacsonynak tart.

Megértheti az elszámolt kamatot annak meghatározására, hogy mikor és hogyan kell felszámítani, mennyit fizet hitelezőként, és hogyan lehet ezt elkerülni.

Mi az imputált kamat?

Az 1984. évi adóreform-törvény rendelkezéseket állapított meg az „alkalmazandó szövetségi kamatlábak” (AFR) vonatkozásában – egy minimális kamatlábat, amelyet fel kell számítani az összes kölcsönre, akár a személyes kölcsönökre is. havonta változtatja meg őket, hogy lépést tartson a gazdasággal. Ezen túlmenően eltérő kamatlábak vannak a különböző futamidejű (rövid, közép- és hosszú lejáratú), valamint kamatos időszakokra (éves, féléves, negyedéves és havi) kölcsönökre.

Ha a hitelező egy „piacon kívüli kölcsönt” nyújt, azaz nem számít fel kamatot vagy kamatot az AFR-nél alacsonyabb kamatlábbal, akkor az IRS „beszámít” vagy kinevezi a hitelezőknek a kamatjövedelmet, amelyet az AFR kamatlábbal kapnának, függetlenül attól, hogy hogy ténylegesen megkapják-e. A hitelezőknek viszont az adóbevallásukban adóköteles kamatbevételként kell beszámítaniuk az általuk megítélt kamatot – az „elszámolt kamatot”.

A hitelezőket általában ez a törvény célozza meg a szülők, a családtagok és a barátok – az emberek, akik csak arra törekednek, hogy segítsenek egy szeretettnek a rászorulásaik órájában. Felfizethetik a hitelt közeli személyeknek azzal a reménytel, hogy végül visszafizetik őket, de esetleg nem számítanak fel kamatot. Az IRS ezeket a piacon kívüli kölcsönöket „ajándék kölcsönöknek” nevezi, mivel a kamat felszámításának ajándéknak minősül. De továbbra is kezeli azokat a kamatokat, amelyeket a hitelező által kapott és az adófizető számára fizetendő alkalmazandó becsült kamatláb mellett kellett volna fizetnie.

Az elszámolt kamatszabály természetesen túlmutat a családtagok és a barátok kölcsönökön. Egy vállalkozás nehéz körülmények között előfordulhat, hogy a munkavállaló vagy a tulajdonos pénzeszközeit nem fizeti meg kamat nélkül, és az IRS az ilyen típusú tranzakciókat imputált kamatnak is kitéri.

Fontos : A legtöbb ember nem tekinti hivatalos tranzakciónak a családnak vagy a barátoknak kölcsönadott pénzeszközöket, de az IRS álláspontja szerint minden kölcsönnek legalább minimális kamatot kell fizetnie, és ez adóköteles jövedelem a hitelező számára.

Hogyan működik az imputált kamat?

Az IRS kamatbevételt számít fel az adófizetők számára, akik kölcsönöket vállalnak annak biztosítása érdekében, hogy a szövetségi kormány megkapja a méltányos részesedését az összes pénzügyi tranzakcióból, ideértve a pénzcserét a család és a barátok között.

Vessen egy pillantást a feltételezett cselekvés iránti érdeklődésre:

10 000 dollárt kölcsönz a testvérednek, aki elvesztette munkáját és családtagja van támogatására. Arra számít, hogy három év alatt visszafizet neked, mihelyt foglalkoztatást szerez, de mivel családja, nem számít fel kamatot.
Tegyük fel, hogy a rövid lejáratú (három év vagy annál rövidebb) kölcsönök AFR-je évente 1% -kal növekszik.5 Mivel az ajándékhitelre becsült kamatláb „a piac alatt van”, az AFR-t alkalmaznia kell a hitel egyenlegére, és mérlegelnie kell a kapott összeget éves kamatbevételként.
A 100 dollárt (0,01 * 10 000) kamatbevételként jeleníti meg az adóbevallásban évente.

Igaz, hogy a kisméretű kölcsön imputált kamatai nem elegendőek a bank felszámolásához, amikor fizeti a határadó mértékét, hanem be kell jelentenie és meg kell fizetnie az adókat még akkor is, ha soha nem kapott (például a fenti példában, ahol a hitelfelvevő soha nem fizetett neked kamatot). Még ha kamatot is felszámított volna, de az AFR-nél alacsonyabb kamatlábbal továbbra is adót fizetne, mintha az AFR-kamatlábbal számított volna fel, mivel az IRS bevezetné neked a kamatjövedelem különbségét.

Tipp : Készítsen 10 000 dollár alatti ajándék kölcsönt, hogy elkerülje, hogy a kölcsön elmaradt kamatát beszámítsák.

Fizetnem kell az imputált kamatot?

Az imputált kamat nemcsak abban az esetben alkalmazandó, ha nem kamatot számítanak fel, hanem akkor is, ha kevesebb kamatot alkalmaznak – kevesebbet, mint amit az AFR előír. Ugyanez az elszámolt kamatszabály vonatkozik, ha valójában nem készpénzt ad, hanem jövedelemszerzési jogát másnak ruházza át.

Ezért ne aggódjon azon 500 dollár miatt, amelyet a múlt hónapban hozzájárult a lányod bérleti díjához. Az IRS valójában nem érdekli, hogy nyomon kövesse a jövedelem minden utolsó százalékát, amely megváltoztatja a tulajdonosokat. Az adótörvény mentesíti a 10.000 dollár alatti ajándék kölcsönöket az imputált kamatszabály alól. Ugyanez a küszöbérték – 10 000 USD – vonatkozik a foglalkoztatással és a részvényeseknek nyújtott kölcsönökre. A korlátozás azonban nem vonatkozik a jövedelemtermelő eszközök adományozására. És 100 000 dolláros vagy annál kevesebb hitel esetén a becsült kamat teljes összege nem haladhatja meg a hitelfelvevő nettó befektetési jövedelmét.

Ez nem különösebben romló adótörvény a kis hitelek esetében, és legalább néhány módon megkímélheti magát a fejfájástól. Visszatérve a korábbi példához, 10 000 dollár helyett 9 999 dollárt adjon testvéreinek. Egy dollárral eltávolítja az IRS radarból.

Megfontolhatja azt is, hogy egyszerűen csak a pénzt ajándékba adja, nem pedig kölcsönként, ha megengedheti magának. Ne feledje: az IRS ajándékadót is kivet, és azt az adományozó is fizeti, de a felső határ 2020-tól évente személyenként 15 000 USD.8 Ezt a küszöböt az ajándékadó éves kizárásának nevezik. 10 000 dollárt adómentesen adhat bátyádnak, mert kizárás alatt áll, mindaddig, amíg nem akarja a pénzt.

Kulcs elvihető

Az elszámolt kamat olyan kamat, amelyet az IRS feltételez, hogy a hitelező megkapta, és adóköteles, függetlenül attól, hogy megkapta-e vagy sem.
Ez a piac alatti hitelekre vonatkozik, amelyek nem írnak elő kamatot vagy nem megfelelő kamatot.
A kamatlábak havonta változnak, és a kölcsön futamideje és az összeállítási intervallumok függvényében változnak.
A hitelezők elkerülhetik az elszámolt kamatot azáltal, hogy 10 000 dollár alatti ajándékhitelt nyújtanak.

Ahmad Faishal