Ahmad Faishal – Page 659

Aprēķinātā procentu definīcija un piemēri

Aprēķinātie procenti ir procenti, kurus uzskata, ka aizdevējs ir saņēmis, un tie jāuzrāda kā ienākumi no viņu nodokļiem neatkarīgi no tā, vai viņi tos ir saņēmuši. Tas attiecas uz ģimenes aizdevumiem un citiem personīgiem un biznesa aizdevumiem, kuriem izsniegti bez procentiem vai procentu likmes, ko IRS uzskata par pārāk zemu.

Izprotiet piedēvētos procentus, lai noteiktu, kad un kā no tā tiek iekasēta maksa, cik maksāsit kā aizdevējs un kā no tā izvairīties.

Kas ir nosacītā interese?

1984. gada Nodokļu reformas likumā ir ietverti noteikumi par “piemērojamajām federālajām likmēm” (AFR) – minimālo procentu likmi, kas jāiekasē par visiem aizdevumiem, pat no personīgajiem aizdevumiem.1. IRS publicē likmes tiešsaistē kā “AFR lēmumu indeksu” un ik mēnesi tos maina, lai neatpaliktu no ekonomikas. Turklāt ir atšķirīgas likmes aizdevumiem ar dažādu termiņu (īstermiņa, vidēja termiņa un ilgtermiņa) un apvienošanas periodiem (gada, pusgada, ceturkšņa un mēneša).

Ja aizdevējs izsniedz aizdevumu, kas ir zemāks par tirgus, tas ir, viņi nepieprasa procentus vai procentus ar likmi, kas ir zemāka par AFR, IRS “pieskaita” vai piešķir aizdevējiem procentu ienākumus, ko viņi būtu saņēmuši, izmantojot AFR likmes, neatkarīgi no vai viņi to tiešām saņem. Savukārt aizdevējiem nodokļu deklarācijās kā ar nodokli apliekami procentu ienākumi jāieraksta procenti, par kuriem tiek uzskatīts, ka tie ir saņēmuši – “aprēķinātie procenti”.

Aizdevēji, uz kuriem parasti attiecas šis likums, ir vecāki, ģimenes locekļi un draugi – ļaudis, kuri tikai cenšas palīdzēt tuviniekam vajadzīgo stundu laikā. Viņi var izsniegt aizdevumu kādam tuvu esošam, cerot, ka tas tiks atmaksāts, bet, iespējams, neiekasēs procentus. IRS šos zemāk tirgū esošos aizdevumus sauc par “dāvanu aizdevumiem”, jo procentu neuzlikšana tiek uzskatīta par dāvanu. Bet tas joprojām izturas pret procentiem, kas būtu jāmaksā, izmantojot piemērojamo aprēķināto procentu likmi, kādu ir saņēmis aizdevējs un kurai ar nodokli tiek piemērots aizdevējs.

Protams, nosacīto procentu likme pārsniedz aizdevumus ģimenes locekļiem un draugiem. Uzņēmums grūtos apstākļos var aizstāt darbinieka vai īpašnieka naudu bez procentiem, un IRS šāda veida darījumiem piemēro arī nosacītās procentu likmes.

Svarīgi : lielākā daļa cilvēku neuzskata ģimenei vai draugiem aizdotos līdzekļus par oficiāliem darījumiem, taču IRS uzskata, ka visiem aizdevumiem jāmaksā vismaz minimāla procentu summa un ka aizdevējam tas ir ar nodokli apliekams ienākums.

Kā darbojas aprēķinātās procentu likmes

IRS ieskaita procentu ienākumus nodokļu maksātājiem, kuri veic aizdevumus, lai nodrošinātu, ka federālā valdība saņem taisnīgu daļu no visiem finanšu darījumiem, ieskaitot naudas apmaiņu starp ģimeni un draugiem.

Apskatiet piedēvētās intereses par darbību piemēru:

Jūs aizdodat 10 000 USD savam brālim, kurš zaudēja darbu un kuram ir ģimene, kuru atbalstīt. Jūs sagaidāt, ka viņš atmaksās jums trīs gadu laikā, tiklīdz viņš iegūs darbu, bet, tā kā viņš ir ģimenes loceklis, jūs par viņu nepieprasāt procentus.
Teiksim, ka AFR īstermiņa aizdevumiem (trīs gadi vai mazāk) ir 1%, kas tiek palielināts gadā.5 Tā kā procentu likme, kuru jūs novērtējāt dāvanu aizdevumam, ir “zem tirgus”, jums AFR jāpiemēro aizdevuma atlikumam un jāapsver iegūto summu kā gada procentu ienākumu.
Katru gadu nodokļu deklarācijā jūs uzrādīsit USD 100 (0,01 * 10 000) kā procentu ienākumus.

Jāatzīst, ka ar nelieliem aizdevumiem saistītie procenti nav pietiekami, lai izjauktu banku, kad jūs par to maksājat savu robežnodokļa likmi, bet jums ir jāatskaitās un jāmaksā nodokļi par to pat tad, ja jūs to nekad neesat saņēmis (kā iepriekš minētajā piemērā, kur aizņēmējs nekad jums nav maksājis procentus). Pat ja jūs būtu iekasējis procentus, bet par zemāku likmi nekā AFR, jūs joprojām maksātu nodokļus tā, it kā jūs būtu iekasējis AFR likmi, jo IRS jums piedēvē atšķirības procentu ienākumos.

Padoms : noformējiet dāvanu kredītus, kuru summa ir mazāka par 10 000 USD, lai netiktu aprēķinātas aizņemtās procentu likmes.

Vai man jāmaksā aprēķinātie procenti?

Aprēķinātie procenti tiek piemēroti ne tikai tad, ja procenti netiek iekasēti, bet arī tad, ja tiek piemērota arī maza likme – mazāka nekā to prasa AFR. Tas pats nosacītais procentu likums tiek piemērots, ja jūs faktiski nedodat skaidru naudu, bet drīzāk piešķirat savas tiesības saņemt ienākumus kādam citam.

Neskatoties uz to, nesāciet uztraukties par 500 ASV dolāriem, kurus jūs ieguldījāt meitas īrē pagājušajā mēnesī. IRS patiesībā nav ieinteresēts sekot līdzi katram pēdējam ienākumu centam, kas mainās. Nodokļu kods dāvanu kredītus, kas ir mazāki par 10 000 USD, atbrīvo no nosacīto procentu likmes. Tas pats slieksnis – USD 10 000 – attiecas uz aizdevumiem, kas saistīti ar nodarbinātību, un aizdevumiem, kas izsniegti akcionāriem. Tomēr ierobežojums neattiecas uz ienākumus radošu aktīvu dāvināšanu. Ja aizdevumi ir USD 100 000 vai mazāki, aprēķinātā procentu kopsumma nedrīkst pārsniegt aizņēmēja neto ieguldījumu ienākumus.

Šis nav īpaši kropls nodokļu likums maziem aizdevumiem, un ir vismaz daži veidi, kā jūs varat saudzēt galvassāpes. Atgriežoties pie iepriekšējā piemēra, dodiet savam brālim 9 999 USD, nevis 10 000 USD. Viena reize noņem jūs no IRS radara.

Jūs varat arī apsvērt iespēju vienkārši naudu dot kā dāvanu, nevis kā aizdevumu, ja varat to atļauties. Paturiet prātā: IRS uzliek arī dāvanu nodokli, un to arī maksā ziedotājs, taču maksimālā robeža ir USD 15 000 vienai personai gadā no 2020. gada.8. Šis slieksnis tiek minēts kā ikgadējs dāvanu nodokļa izslēgšana. Jūs varat dot savam brālim USD 10 000 bez nodokļiem, jo tas ir izslēgts, ja vien nevēlaties naudu atgūt.

Taustiņu izņemšana

Aprēķinātie procenti ir procenti, ko IRS pieņem, ka aizdevējs ir saņēmis un kuriem tiek uzlikti nodokļi neatkarīgi no tā, vai viņi tos ir saņēmuši vai ne.
Tas attiecas uz aizdevumiem, kas ir zemāki par tirgus noteikumiem un kuriem nepiemēro procentus vai tie ir nepietiekami.
Likmes mainās katru mēnesi un mainās atkarībā no aizdevuma termiņa un salikšanas intervāliem.
Aizdevēji var izvairīties no aprēķinātajām procentu likmēm, veicot dāvanu aizdevumus zem USD 10 000.

Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.

Définition et exemples d’intérêts imputés

L’intérêt imputé est l’intérêt qu’un prêteur est censé avoir reçu et doit déclarer comme revenu sur ses impôts, qu’il l’ait reçu ou non. Il s’applique aux prêts familiaux et autres prêts personnels et commerciaux consentis sans intérêt ou à un taux d’intérêt que l’IRS considère comme trop bas.

Comprenez l’intérêt imputé pour déterminer quand et comment il est facturé, combien vous paierez en tant que prêteur et comment l’éviter.

Qu’est-ce que l’intérêt imputé?

La loi de 1984 sur la réforme fiscale fixe des dispositions relatives aux «taux fédéraux applicables» (AFR) – un taux d’intérêt minimum qui doit être facturé sur tous les prêts, même les prêts personnels.1 L’IRS publie les taux en ligne sous la forme d’un «index des décisions AFR» et les change mensuellement pour suivre le rythme de l’économie. De plus, il existe des taux différents pour les prêts de différentes durées (court, moyen et long terme) et de périodes de composition (annuelle, semestrielle, trimestrielle et mensuelle).

Si le prêteur consent un «prêt inférieur à celui du marché», c’est-à-dire qu’il ne facture aucun intérêt ni intérêt à un taux inférieur à l’AFR, l’IRS «impute» ou attribue aux prêteurs le revenu d’intérêt qu’ils auraient reçu aux taux AFR indépendamment de s’ils le reçoivent réellement. Les prêteurs, à leur tour, doivent inscrire l’intérêt qu’ils sont censés avoir reçus – les «intérêts imputés» – dans leur déclaration de revenus comme revenu d’intérêts imposables.

Les prêteurs généralement visés par cette loi sont les parents, les membres de la famille et les amis – des gens qui essaient simplement d’aider un être cher au moment où ils en ont besoin. Ils peuvent consentir un prêt à un proche dans l’espoir d’être remboursé par la suite, mais peuvent ne pas exiger d’intérêts. L’IRS fait référence à ces prêts inférieurs au marché comme des «prêts-cadeaux», car le fait de ne pas facturer d’intérêts est considéré comme un cadeau. Mais il traite toujours les intérêts qui auraient été dus au taux d’intérêt imputé applicable comme reçus et imposables pour le prêteur.

Bien entendu, la règle des intérêts imputés va au-delà des prêts accordés aux membres de la famille et aux amis. Une entreprise peut offrir à un employé ou à un propriétaire de l’argent sans intérêt dans des circonstances difficiles, et l’IRS soumet également ce type de transaction à un intérêt imputé.

Important : la plupart des gens ne considèrent pas les fonds qu’ils prêtent à leur famille ou à des amis comme des transactions officielles, mais l’IRS considère que tous les prêts doivent payer au moins un montant minimal d’intérêts et qu’il s’agit d’un revenu imposable pour le prêteur.

Fonctionnement de l’intérêt imputé

L’IRS impute les revenus d’intérêts aux contribuables qui consentent des prêts pour s’assurer que le gouvernement fédéral obtient sa juste part de toutes les transactions financières, y compris les échanges d’argent entre la famille et les amis.

Jetez un œil à un exemple d’intérêt imputé à l’action:

Vous prêtez 10 000 $ à votre frère, qui a perdu son emploi et qui a une famille à charge. Vous vous attendez à ce qu’il vous rembourse sur une période de trois ans une fois qu’il a trouvé un emploi, mais comme il est de la famille, vous ne lui facturez pas d’intérêts.
Disons que le TAF pour les prêts à court terme (trois ans ou moins) est de 1% composé annuellement.5 Étant donné que le taux d’intérêt que vous avez évalué sur le prêt-cadeau est «inférieur au marché», vous devez appliquer le TAF au solde du prêt et considérer le montant qui en résulte comme revenu d’intérêts annuel.
Vous déclarerez chaque année les 100 $ (0,01 * 10 000) comme revenu d’intérêts dans votre déclaration de revenus.

Certes, les intérêts imputés sur un petit prêt ne suffisent pas à casser la banque lorsque vous payez votre taux marginal d’imposition sur celui-ci, mais vous devez le déclarer et payer des impôts sur celui-ci même si vous ne l’avez jamais reçu (comme dans l’exemple ci-dessus où l’emprunteur ne vous a jamais payé d’intérêts). Même si vous aviez facturé des intérêts, mais à un taux inférieur à l’AFR, vous paieriez toujours des impôts comme si vous aviez facturé au taux AFR puisque l’IRS vous imputerait la différence des revenus d’intérêts.

Conseil : faites des prêts-cadeaux de moins de 10 000 $ pour éviter d’être imputé les intérêts perdus sur le prêt.

Dois-je payer des intérêts imputés?

L’intérêt imputé s’applique non seulement quand aucun intérêt n’est facturé, mais aussi lorsqu’un taux minuscule est appliqué – moins que celui exigé par l’AFR. La même règle de l’intérêt imputé s’applique si vous ne donnez pas réellement d’argent mais cédez plutôt votre droit de recevoir un revenu à quelqu’un d’autre.

Cela dit, ne commencez pas à vous soucier des 500 $ que vous avez contribué au loyer de votre fille le mois dernier. L’IRS n’est vraiment pas intéressé à garder une trace de chaque dernier centime de revenu qui change de mains. Le code fiscal exempte les prêts-cadeaux de moins de 10 000 $ de la règle des intérêts imputés. Le même seuil – 10 000 $ – s’applique aux prêts liés à l’emploi et à ceux consentis aux actionnaires. Cependant, la limite ne s’applique pas au don d’actifs productifs de revenus. Et dans le cas de prêts de 100 000 $ ou moins, le montant total des intérêts imputés ne peut excéder le revenu net de placement de l’emprunteur.

Ce n’est pas une loi fiscale particulièrement paralysante pour les petits prêts, et il existe au moins plusieurs façons de vous épargner le mal de tête. Pour revenir à l’exemple précédent, donnez à votre frère 9 999 $ au lieu de 10 000 $. Un coup vous retire du radar IRS.

Vous pouvez également envisager de simplement donner l’argent en cadeau plutôt qu’en prêt si vous en avez les moyens. Gardez à l’esprit: l’IRS impose également une taxe sur les donations et elle est également payable par le donateur, mais le plafond est de 15000 $ par personne et par an à partir de 2020.8 Ce seuil est appelé une exclusion annuelle de la taxe sur les donations. Vous pouvez donner à votre frère 10 000 $ en franchise d’impôt parce que c’est sous le coup de l’exclusion, tant que vous ne voulez pas que l’argent vous soit remboursé.

Points clés à retenir

L’intérêt imputé est l’intérêt que l’IRS suppose qu’un prêteur a reçu et soumis à l’impôt, qu’il l’ait reçu ou non.
Elle s’applique aux prêts inférieurs au marché qui n’imposent aucun intérêt ou un intérêt insuffisant.
Les taux changent tous les mois et varient en fonction de la durée du prêt et des intervalles de composition.
Les prêteurs peuvent éviter les intérêts imputés en accordant des prêts-cadeaux inférieurs à 10 000 $.

Ahmad Faishal

Kaudse intressi mõiste ja näited

Arvestuslik intress on intress, mille eeldatakse, et laenuandja on saanud ja see tuleb kajastada maksudest saadava tuluna, olenemata sellest, kas nad selle said. See kehtib perelaenude ja muude eralaenude ning ärilaenude kohta, mida antakse ilma intressita või mille intressimäär on IRSi hinnangul liiga madal.

Mõistage kaudset huvi, et teha kindlaks, millal ja kuidas seda võetakse, kui palju maksate laenuandjana ja kuidas seda vältida.

Mis on arvestuslik intress?

1984. aasta maksureformi seadusega kehtestati sätted kohaldatavate föderaalsete intressimäärade (AFR) kohta – minimaalse intressimäära kohta, mida tuleb nõuda kõigilt laenudelt, isegi isiklikelt laenudelt1. IRS avaldab intressimäärad veebis kui AFR-i otsuste indeks ja muudab neid igakuiselt, et majandusega sammu pidada. Lisaks on erineva tähtajaga (lühiajaline, keskmine ja pikaajaline) ning liitperioodidega (aastane, poolaasta, kvartal ja kuu) laenude intressimäärad erinevad.

Kui laenuandja annab “turuvälise laenu”, see tähendab, et nad ei nõua intressi ega intressi madalama intressimääraga kui AFR, siis IRS “arvab” või määrab laenuandjatele intressitulu, mida nad oleksid saanud AFR-i intressimääradega, sõltumata kas nad seda ka tegelikult saavad. Laenuandjad peavad omakorda maksudeklaratsioonides maksustatava intressituluna kajastama intressid, mida nad loetakse saadud – arvestuslikud intressid.

Laenuandjad, kellele see seadus tavaliselt suunatud on, on vanemad, pereliikmed ja sõbrad – inimesed, kes püüavad lihtsalt vajaliku tunni jooksul kallimale aidata. Nad võivad anda laenu lähedasele isikule, lootes, et see makstakse lõpuks tagasi, kuid ei tohi intressi nõuda. IRS nimetab neid turuväliseid laene „kinkelaenudeks”, kuna intressi mittetasumist peetakse kingituseks. Kuid selles käsitletakse ikkagi intresse, mis oleksid võlgnetud kohaldatava arvestusliku intressimäära alusel, mille laenuandja on saanud ja mida maksustatakse laenuandjale.

Muidugi ulatub arvestusliku intressi reegel kaugemale laenudest pereliikmetele ja sõpradele. Ettevõte võib töötaja või omaniku raha keerukates olukordades ilma intressideta maksta ning IRS kehtestab ka seda tüüpi tehingule ka arvatava intressi.

Tähtis : enamik inimesi ei pea perekonnale või sõpradele laenatud vahendeid ametlikeks tehinguteks, kuid IRS on seisukohal, et kõik laenud peaksid maksma vähemalt minimaalse intressi ja see on laenuandja maksustatav tulu.

Kuidas arvestatud intress töötab

IRS arvab intressitulu maksumaksjatele, kes annavad laene tagamaks, et föderaalvalitsus saab õiglase osa kõigist finantstehingutest, sealhulgas rahavahetusest pere ja sõprade vahel.

Heitke pilk kaudsele huvile tegevuse vastu:

Laenate 10 000 dollarit oma vennale, kes kaotas töö ja kellel on pere, keda toetada. Eeldate, et ta maksab teile kolme aasta jooksul tagasi pärast töö saamist, kuid kuna ta on perekond, siis te ei nõua temalt intressi.
Oletame, et lühiajaliste (kolme aasta või vähem) laenude AFR on 1% aastas. 5 Kuna kinkelaenu intressimäär on „turu allapoole jääv”, peate AFR-i rakendama laenujäägil ja kaaluma saadud summa aasta intressituluna.
Aruandeperioodi jooksul maksudeklaratsioonil kajastate intressituluna 100 dollarit (0,01 * 10 000).

Tõsi, väikese laenu kaudsed intressid ei ole panga murdmiseks piisavad, kui maksate selle pealt oma piirmaksumäära, vaid peate sellest aru andma ja maksma makse ka siis, kui te seda kunagi pole saanud (nagu ülaltoodud näites, kus laenuvõtja pole kunagi teile intressi maksnud). Isegi kui oleksite nõudnud intressi, kuid madalama intressimääraga kui AFR, maksaksite ikkagi makse nagu siis, kui oleksite tasunud AFR-i määraga, kuna IRS arvaks teile intressitulu erinevuse.

Näpunäide : tehke kinkelaenu summas alla 10 000 dollari, et mitte arvestada laenu saamatajäänud intressi.

Kas ma pean maksma arvestuslikku intressi?

Arvestuslik intress kehtib mitte ainult siis, kui intressi ei võeta, vaid ka siis, kui rakendatakse ka miinusmäära – vähem kui AFR nõuab. Sama arvestusliku intressi reegel kehtib ka siis, kui te ei anna tegelikult sularaha, vaid loovutate oma sissetulekuõiguse kellelegi teisele.

Sellegipoolest, ärge muretsege selle 500 dollari pärast, mille panustasite oma tütre üürisummale eelmisel kuul. IRS ei ole tegelikult huvitatud iga viimase sissetuleku sendi jälgimisest, mis omanikku vahetab. Maksukoodeks vabastab arvestusliku intressi reeglist alla 10 000 dollari suurused kinkelaenud. Sama künnis – 10 000 dollarit – kehtib tööhõivega seotud ja aktsionäridele antud laenude kohta. Limiiti ei kohaldata aga tulu tootvate varade kinkimise suhtes. Ja 100 000 dollari või väiksemate laenude korral ei tohi arvestuslike intresside kogusumma ületada laenuvõtja netoinvesteeringutulu.

See pole väikelaenude jaoks eriti kurnav maksuseadus ja on vähemalt paar võimalust, kuidas endale peavalu säästa. Naastes varasema näite juurde, andke oma vennale 10 000 dollari asemel 9 999 dollarit. Üks asi eemaldab teid IRS-i radarast.

Samuti võite kaaluda lihtsalt raha andmist pigem kingituse kui laenuna, kui saate seda endale lubada. Pidage meeles: IRS kehtestab ka kinkemaksu ja seda tasub ka kinkija, kuid piirmäär on 2020. aastast alates inimese kohta aastas 15 000 dollarit.8 Seda künnist nimetatakse kinkemaksu iga-aastaseks väljajätmiseks. Võite oma vennale maksuvabalt anda 10 000 dollarit, kuna see on välistatud, kui te ei soovi raha tagasi.

Key Takeaways

Kaudne intress on intress, mille IRS eeldab, et laenuandja on saanud ja maksustatakse maksustamisega, olenemata sellest, kas ta on selle saanud või mitte.
See kehtib turuväliste laenude kohta, mis ei nõua intressi või on ebapiisavad.
Intressimäärad muutuvad iga kuu ja varieeruvad sõltuvalt laenu kestusest ja segamisintervallidest.
Laenuandjad saavad kaudset intressi vältida, tehes kinkelaene alla 10 000 dollari.

Ahmad Faishal

Definition & eksempler på imputeret interesse

Implementeret rente er renter, som en långiver antages at have modtaget og skal rapportere som indkomst på deres skatter, uanset om de har modtaget den. Det gælder familielån og andre personlige og forretningsmæssige lån, der er forlænget uden renter eller en rente, IRS anser for for lav.

Forstå imputerede renter for at bestemme, hvornår og hvordan det bliver opkrævet, hvor meget du betaler som långiver, og hvordan du undgår det.

Hvad er imputeret interesse?

I skattereformloven fra 1984 blev der fastsat bestemmelser for “gældende føderale renter” (AFR) – en minimumsrente, der skal opkræves for alle lån, også personlige lån.1 IRS offentliggør satserne online som et “Indeks over AFR-afgørelser” og ændrer dem månedligt for at holde trit med økonomien. Derudover er der forskellige satser for lån med forskellige varigheder (kort-, mellem- og langvarig) og sammensatte perioder (årlig, halvårlig, kvartalsvis og månedlig).

Hvis långiveren forlænger et “lån under markedet”, det vil sige, de opkræver ingen renter eller renter til en sats, der er mindre end AFR, indrømmer IRS “eller tildeler långivere den renteindkomst, de ville have modtaget til AFR-renter uanset om de faktisk modtager det. Långivere skal på sin side indtaste den rente, de anses for at have modtaget – den “beregnede rente” – på deres selvangivelse som skattepligtig renteindkomst.

De långivere, der ofte er omfattet af denne lov, er forældre, familiemedlemmer og venner – folk, der bare prøver at hjælpe en elsket i deres behovstid. De kan forlænge et lån til nogen i nærheden af dem med forventning om at blive tilbagebetalt til sidst, men opkræver muligvis ikke renter. IRS refererer til disse lån under markedet som “gavelån”, fordi handlingen om ikke at opkræve renter betragtes som en gave. Men det behandler stadig de renter, der ville være skyldt til den gældende beregnede rentesats, som den er modtaget af og skattepligtig til långiveren.

Naturligvis strækker den tilregne renteregel ud over lån til familiemedlemmer og venner. En virksomhed kan muligvis fronte en medarbejder eller ejer penge uden interesse under vanskelige omstændigheder, og IRS underkaster også denne type transaktion tilregnet renter.

Vigtigt : De fleste mennesker betragter ikke midler, de udlåner til familie eller venner, som officielle transaktioner, men skattemyndigheden tager den holdning, at alle lån skal betale mindst et minimum af renter, og at dette er en skattepligtig indkomst til långiveren.

Sådan fungerer imputeret interesse

IRS pålægger renteindtægter til skatteydere, der yder lån for at sikre, at den føderale regering får sin rimelige andel af alle økonomiske transaktioner, herunder udveksling af penge mellem familie og venner.

Se på et eksempel på tilregnet interesse for handling:

Du låner 10.000 dollars til din bror, som mistede sit job og har en familie at støtte. Du forventer, at han tilbagebetaler dig over en periode på tre år, når han får beskæftigelse, men da han er familie, opkræver du ham ikke renter.
Lad os sige, at AFR for kortfristede lån (tre år eller mindre) er 1% sammensat årligt.5 Da den rente, du vurderede på gavelånet er “under marked,” skal du anvende AFR på lånesaldoen og overveje det resulterende beløb som årlig renteindkomst.
Du rapporterer $ 100 (0,01 * 10.000) som renteindtægter på dit selvangivelse hvert år.

Det er ganske vist, at den tilegnede rente på et lille lån ikke er nok til at bryde banken, når du betaler din marginale skattesats på det, men du skal rapportere og betale skat på det, selvom du aldrig har modtaget den (som i eksemplet ovenfor, hvor låntageren betalte dig aldrig nogen renter). Selv hvis du havde opkrævet renter, men til en lavere rente end AFR, ville du stadig betale skat, som om du havde opkrævet AFR-rente, da IRS ville pålægge forskellen i renteindtægter til dig.

Tip : Lav gavelån på under $ 10.000 for at undgå at blive beregnet den forudgående rente på lånet.

Skal jeg betale imiteret rente?

Imputeret rente gælder ikke kun, når der ikke opkræves nogen rente, men også når der anvendes en minuscule-rente – mindre end AFR kræver. Den samme beregnet renteregel gælder, hvis du ikke rent faktisk giver kontanter, men snarere overdrager din ret til at modtage indkomst til en anden.

Når det er sagt, start ikke med at bekymre dig over de $ 500, som du har bidraget til din datters husleje sidste måned. IRS er virkelig ikke interesseret i at holde styr på hver sidste cent af indkomsten, der skifter hænder. Skattekoden fritager gavelån på under $ 10.000 fra den imputerede renteregel. Den samme tærskel – $ 10.000 – gælder for ansættelsesrelaterede lån og dem, der ydes til aktionærerne. Grænsen gælder dog ikke for gaven af indkomstproducerende aktiver. Og i tilfælde af lån på $ 100.000 eller derunder kan det samlede beløb for beregnet rente ikke overstige låntagers nettoindkomst.

Dette er ikke en særlig lammende skattelovgivning for små lån, og der er mindst et par måder, du kan skåne dig hovedpine på. Når du går tilbage til det tidligere eksempel, skal du give din bror $ 9.999 i stedet for $ 10.000. Én spænding fjerner dig fra IRS-radaren.

Du kan også overveje blot at give pengene som en gave snarere end et lån, hvis du har råd til det. Husk: IRS pålægger også en gaveafgift, og den skal også betales af donoren, men loftet er $ 15.000 pr. Person pr. År fra 2020.8 Denne tærskel kaldes en årlig udelukkelse fra gaveafgiften. Du kan give din bror 10.000 $ skattefrit, fordi det er under udelukkelse, så længe du ikke ønsker pengene tilbage.

Key takeaways

Implementeret rente er renter, IRS antager, at en långiver har modtaget og undergives beskatning, uanset om de har modtaget den eller ej.
Det gælder lån under markedet, der ikke pålægger nogen rente eller utilstrækkelig rente.
Priser ændres hver måned og varierer afhængigt af lånets varighed og sammensatte intervaller.
Långivere kan undgå tilregnet renter ved at yde gavelån under $ 10.000.

Ahmad Faishal

Определение и примери за вменяема лихва

Начислената лихва е лихва, която кредитополучателят е приел и трябва да отчита като доход от данъците си, независимо дали ги е получил. Тя се прилага за семейни заеми и други лични и бизнес заеми, предоставени без лихва или лихва, която IRS счита за твърде ниска.

Разберете начислената лихва, за да определите кога и как се таксува, колко ще платите като заемодател и как да го избегнете.

Какво е вменяема лихва?

Законът за данъчната реформа от 1984 г. определя разпоредби за „приложимите федерални лихви“ (AFRs) – минимален лихвен процент, който трябва да се начислява за всички заеми, дори лични заеми.1 IRS публикува ставките онлайн като „Индекс на решенията на AFR“ и ежемесечно ги променя, за да бъде в крак с икономиката. Освен това има различни лихвени проценти за заеми с различна продължителност (краткосрочен, средносрочен и дългосрочен) и периоди на усложняване (годишен, полугодишен, тримесечен и месечен).

Ако заемодателят отпусне „заем под пазар“, тоест не начислява лихва или лихва с лихва, по-ниска от AFR, IRS „вменява“ или възлага на заемодателя лихвения доход, който биха получили при лихвени проценти, независимо от дали всъщност го получават. Кредиторите от своя страна трябва да въведат лихвата, за която се счита, че са получили – „приписаната лихва“ – върху данъчните им декларации като облагаем лихвен доход.

Кредиторите, които обикновено са насочени към този закон, са родители, членове на семейството и приятели – хора, които просто се опитват да помогнат на любим човек в час, в който се нуждае. Те могат да отпуснат заем на някой близък до тях с очакването в крайна сметка да бъде погасен, но може да не начисляват лихва. IRS нарича тези кредити по-долу пазарни като „заеми за подаръци“, тъй като актът за не начисляване на лихва се счита за подарък. Но тя все още третира лихвите, които биха се дължили при приложимия присвоен лихвен процент, получен от и заемодателя.

Разбира се, правилото за начислена лихва се простира и извън заемите на членове на семейството и приятели. Фирмата може да предявява парични средства на служител или собственик при никакви лихви при трудни обстоятелства, а IRS подлага на този тип сделки и присвоени лихви.

Важно : Повечето хора не считат, че средствата, които те отпускат на семейството или приятелите си, са официални транзакции, но IRS заема позицията, че всички заеми трябва да плащат поне минимална сума лихва и че това е облагаем доход за заемодателя.

Как работи вменяемата лихва

IRS приписва приходи от лихви на данъкоплатците, които отпускат заеми, за да гарантират, че федералното правителство получава справедливия си дял от всички финансови транзакции, включително размяна на пари между семейството и приятелите.

Обърнете внимание на пример за присвоен интерес към действие:

Заемате 10 000 долара на брат си, който е загубил работата си и има семейство, което да издържа. Очаквате той да ви изплати за период от три години, след като получи работа, но тъй като е семейство, не му начислявате лихва.
Да кажем, че AFR за краткосрочни заеми (три години или по-малко) е 1% комбинирани годишно.5 Тъй като лихвеният процент, който сте оценили по кредита за подарък, е „под пазарния“, трябва да приложите AFR към баланса на кредита и да вземете предвид получената сума като годишен доход от лихви.
Ще отчитате $ 100 (0.01 * 10 000) като приходи от лихви във вашата данъчна декларация всяка година.

Наистина, начислената лихва върху малък заем не е достатъчна, за да разбие банката, когато плащате пределната си данъчна ставка върху нея, но трябва да отчитате и да плащате данъци върху нея, дори ако никога не сте я получавали (както в горния пример, където кредитополучателят никога не са ви плащали лихва). Дори и да сте начислили лихви, но с по-ниска ставка от AFR, вие все пак ще плащате данъци, сякаш сте начислили по AFR ставка, тъй като IRS ще ви приспадне разликата в лихвения доход.

Съвет : Направете заеми за подаръци под 10 000 долара, за да избегнете начисляването на просрочените лихви по кредита.

Трябва ли да платя вложена лихва?

Начислената лихва се прилага не само когато не се начислява лихва, но и когато се прилага минимална лихва – по-малка от изискваната от AFR. Същото правило за начислена лихва се прилага, ако всъщност не давате пари, а по-скоро възлагате правото си да получавате доход на някой друг.

Това каза, не започвайте да се притеснявате за тези 500 долара, които сте допринесли за наема на дъщеря си миналия месец. IRS наистина не се интересува да следи всеки последен процент от дохода, който променя ръцете. Данъчният код освобождава кредитите за подаръци под 10 000 долара от правилото за присвоена лихва. Същият праг – 10 000 долара – важи за заемите, свързани с заетостта, и тези, предоставени на акционерите. Ограничението обаче не се прилага за даряване на активи, които генерират доход. И в случай на заеми от 100 000 долара или по-малко, общата сума на вложената лихва не може да надвишава нетните приходи от кредитополучателя.

Това не е особено осакатяващ данъчен закон за малките заеми и има поне няколко начина, по които можете да си пощадите главоболието. Връщайки се към по-ранния пример, дайте на брат си 9 999 долара, а не 10 000 долара. Един долар ви премахва от радара на IRS.

Можете също така да помислите просто да дадете парите като подарък, а не като заем, ако можете да си ги позволите. Имайте предвид: IRS също налага данък за подаръци и той също се плаща от дарителя, но ограничението е 15 000 долара на човек годишно към 2020 г..8 Този праг се обозначава като годишно изключване от данъка върху подаръците. Можете да дадете на брат си 10 000 долара без данък, тъй като той е под изключването, стига да не искате парите обратно.

Ключови заведения

Вписана лихва е лихва, която IRS приема, че е получил кредитор и подлежи на облагане, независимо дали са го получили или не.
Тя се прилага за заеми под пазар, които не налагат лихва или неадекватна лихва.
Цените се променят всеки месец и варират в зависимост от продължителността на заема и сложните интервали.
Кредиторите могат да избегнат начислената лихва, като дават заеми за подаръци под 10 000 долара.

Ahmad Faishal

הגדרה ודוגמאות לריבית מיושמת

ריבית מיושמת היא ריבית שלפי ההנחה שמלווה קיבל, ועליו לדווח כהכנסה על המסים שלהם ללא קשר אם קיבל אותו. זה חל על הלוואות משפחתיות והלוואות אישיות ועסקיות אחרות המורחבות ללא ריבית או ריבית שמס הכנסה מחשיב לנמוך מדי.

הבן ריבית מחושבת כדי לקבוע מתי ואיך גובים אותה, כמה תשלם כמלווה ואיך להימנע מכך.

מהו אינטרס המיושם?

חוק רפורמת המס משנת 1984 קבע הוראות ל”שיעורים פדרליים רלוונטיים “(AFR) – ריבית מינימלית שיש לחייב על כל ההלוואות, אפילו הלוואות אישיות. 1 מס הכנסה מפרסם את התעריפים באופן מקוון כ”מדד לפסיקות AFR” ו משנה אותם מדי חודש כדי לעמוד בקצב הכלכלה. יתר על כן, קיימים שיעורים שונים עבור הלוואות בעלות משך זמן שונה (לטווח קצר, אמצע וארוך) ותקופות מורכבות (שנתי, חצי שנתי, רבעוני וחודשי).

אם המלווה מאריך “הלוואה מתחת לשוק”, כלומר, הם לא גובים שום ריבית או ריבית בשיעור הנמוך מ- AFR, מס הכנסה “מיישם” או מקצה למלווים את הכנסות הריבית שהיו מקבלים בשיעור AFR ללא קשר ל האם הם באמת מקבלים את זה. המלווים, בתורם, חייבים להזין את הריבית שהם נחשבים שקיבלו – “הריבית הזקופה” – על החזרי המס שלהם כהכנסה בריבית חייבת.

המלווים המופקים בדרך כלל על פי חוק זה הם הורים, בני משפחה וחברים – אנשים שרק מנסים לעזור לאדם אהוב בשעת הצורך שלהם. הם עשויים להעניק הלוואה למישהו קרוב אליהם בציפייה להחזר בסופו של דבר, אך עשויים לא לגבות ריבית. מס הכנסה מתייחס להלוואות אלה מתחת לשוק כאל “הלוואות מתנה” מכיוון שהמעשה של אי חיוב ריבית נחשב למתנה. עם זאת, היא עדיין מתייחסת לריבית שהייתה חייבת בשיעור הריבית המיושם המתקבל על ידי המלווה ומחויב במס.

כמובן, כלל הריבית הזקופה משתרע על הלוואות לבני משפחה וחברים. עסק עשוי לחזות כסף לעובד או לבעלים ללא ריבית בנסיבות קשות, ומס הכנסה מטיל עסקאות מסוג זה גם בריבית זקופה.

חשוב : רוב האנשים אינם רואים כספים שהם מלווים למשפחה או לחברים כעסקאות רשמיות, אולם מס הכנסה נוקט בעמדה כי כל ההלוואות צריכות לשלם לפחות ריבית מינימלית לפחות וזו הכנסה חייבת למס המלווה.

איך עובד אינטרס מונח

מס הכנסה מיישם הכנסות ריבית לנישומים שמלווים הלוואות כדי להבטיח שהממשל הפדרלי יקבל את חלקה ההוגן מכל העסקאות הכספיות, כולל החלפות כסף בין משפחה לחברים.

תסתכל על דוגמא להתעניינות זקופה בפעולה:

אתה מלווה אח שלך 10,000 דולר, שאיבד את עבודתו ויש לו משפחה לפרנס. אתה מצפה שהוא ישיב לך במשך שלוש שנים מרגע שהוא יזכה לעבודה, אך מכיוון שהוא משפחתי אתה לא גובה ממנו ריבית.
בואו נגיד כי ה- AFR להלוואות לזמן קצר (שלוש שנים או פחות) מורכב מ- 1% מדי שנה .5 מכיוון שהריבית שהערכתם על הלוואת המתנה היא “מתחת לשוק”, עליכם להחיל את ה- AFR על יתרת ההלוואה ולשקול הסכום שהתקבל כהכנסה ריבית שנתית.
תדווח על $ 100 (0.01 * 10,000) כהכנסה בריבית על החזר המס שלך בכל שנה.

יש להודות, כי הריבית המיושמת על הלוואה קטנה אינה מספיקה כדי לשבור את הבנק כשאתה משלם עליו את שיעור המס השולי שלך, אך עליך לדווח ולשלם עליו מיסים גם אם מעולם לא קיבלת אותו (כמו בדוגמה למעלה שם הלווה מעולם לא שילם לך ריבית כלשהי). גם אם היית גובה ריבית, אך בשיעור נמוך יותר מ- AFR, עדיין היית משלם מיסים כאילו חייבת בשיעור AFR מאז מס הכנסה יכניס לך את ההפרש בהכנסות הריבית.

טיפ : ערכו הלוואות מתנה של פחות מ -10,000 דולר כדי להימנע מביצוע הזיכוי של הריבית על ההלוואה.

האם עלי לשלם ריבית מיושמת?

ריבית המיושמת חלה לא רק כאשר לא גובה ריבית, אלא גם כאשר מיושם ריבית פחותה – פחות מהנדרש על ידי ה- AFR. אותו כלל ריבית מחויבת חל אם אינך נותן כסף מזומן אלא מקצה את זכותך לקבל הכנסה למישהו אחר.

עם זאת, אל תתחיל לדאוג למחיר של $ 500 שתרמת לדמי השכירות של בתך בחודש שעבר. מס הכנסה לא מעוניין לעקוב אחר כל סנט ההכנסה האחרון שמשנה ידיים. קוד המס פוטר הלוואות מתנה של פחות מ 10,000 $ מכלל הריבית הזקופה. אותו סף – 10,000 דולר – חל על הלוואות הקשורות לתעסוקה והלוואות לבעלי המניות. עם זאת, המגבלה אינה חלה על הכרת נכסים מניבים. ובמקרה של הלוואות בסך 100,000 $ ומטה, הסכום הכולל של הריבית הזקופה אינו יכול לעלות על הכנסות ההשקעה נטו של הלווה.

זה לא חוק מס נכה במיוחד עבור הלוואות קטנות, ויש לפחות כמה דרכים בהן תוכלו לחסוך מעצמכם את כאב הראש. אם תחזור לדוגמה הקודמת, תן לאח שלך 9,999 דולר במקום 10,000 דולר. מחיר ממוצע אחד מסיר אותך מהרדאר למס הכנסה.

אתה יכול לשקול פשוט לתת את הכסף במתנה ולא בהלוואה אם אתה יכול להרשות זאת לעצמך. קחו בחשבון: מס הכנסה מטיל גם מס מתנה, והוא צריך לשלם גם על ידי התורם, אך הסכום הוא 15,000 $ לאדם לשנה החל משנת 2020.8 סף זה מכונה הרחקה שנתית ממס המתנה. אתה יכול לתת לאח שלך 10,000 דולר פטור ממס כי זה תחת ההכללה, כל עוד אתה לא רוצה את הכסף בחזרה.

Takeaways מפתח

ריבית מיושמת היא ריבית שמס הכנסה מניח שמלווה קיבל ומחויב במיסוי אם הם קיבלו אותו או לא.
זה חל על הלוואות מתחת לשוק שאינן מטילות כל ריבית או ריבית לא מספקת.
המחירים משתנים מדי חודש ומשתנים על פי משך ההלוואה ומרווחי הרכבים.
המלווים יכולים להימנע מריבית מחויבת על ידי הלוואת מתנה מתחת ל 10,000 דולר.

Ahmad Faishal

İhtiyati Faiz Tanımı ve Örnekleri

İhtiyati faiz, bir borç verenin almış olduğu varsayılan faizdir ve almış olsun ya da olmasın, vergileri üzerinden gelir olarak rapor etmesi gerekir. Faizsiz veya IRS’nin çok düşük olduğunu düşündüğü bir faiz oranı olmaksızın verilen aile kredileri ve diğer kişisel ve ticari krediler için geçerlidir.

Ne zaman ve nasıl ücretlendirileceğini, borç veren olarak ne kadar ödeyeceğinizi ve bundan nasıl kaçınacağınızı belirlemek için emsal faizi anlayın.

İhtiyati Faiz Nedir?

1984 tarihli Vergi Reformu Yasası, “uygulanabilir federal oranlar” (AFR’ler) için hükümler belirlemektedir – tüm kredilerde, hatta kişisel kredilerde bile uygulanması gereken bir minimum faiz oranı.1 IRS, oranları çevrimiçi olarak “AFR Kararları Dizini” olarak yayınlamaktadır ve ekonomiye ayak uydurmak için bunları aylık olarak değiştirir. Ayrıca, farklı süreli (kısa, orta ve uzun vadeli) ve bileşik dönemlerde (yıllık, altı aylık, üç aylık ve aylık) farklı krediler için farklı oranlar bulunmaktadır.

Borç veren “piyasa altı krediyi” uzatırsa, yani AFR’den daha düşük bir oranda faiz veya faiz talep etmezse, IRS borç verenlere, AFR oranlarında alacakları faiz gelirini ne olursa olsun “empoze eder” veya atar. gerçekten alıp almadıkları. Borç verenler ise, vergilendirilebilir faiz geliri olarak vergi beyannamelerine aldıklarını düşündükleri faizi – “emsal faiz” – girmelidir.

Bu yasanın genel olarak hedef aldığı kredi verenler ebeveynler, aile üyeleri ve arkadaşlar – sadece ihtiyaç duydukları saatte sevdiklerine yardım etmeye çalışan kişilerdir. Sonunda geri ödenmesi beklentisiyle kendilerine yakın birine kredi verebilirler, ancak faiz talep edemezler. IRS, bu piyasa altı kredileri “hediye kredileri” olarak adlandırır çünkü faiz ödememe eylemi bir hediye olarak kabul edilir. Ancak yine de, uygulanabilir emsal faiz oranı üzerinden borçlu olunan faizi, borç veren tarafından alındığı ve vergilendirilebildiği şekliyle ele alır.

Tabii ki, empoze edilen faiz kuralı, kredilerin ötesinde aile üyelerine ve arkadaşlara uzanır. Bir işletme, zor koşullar altında bir çalışanın veya mal sahibinin parasını faizsiz olarak öngörebilir ve IRS bu tür bir işlemi de isnat edilen faize tabi tutar.

Önemli : Çoğu insan, ailelerine veya arkadaşlarına ödünç verdikleri fonları resmi işlemler olarak görmez, ancak IRS, tüm kredilerin en az asgari miktarda faiz ödemesi gerektiği ve bunun borç verene vergilendirilebilir gelir olduğu pozisyonunu alır.

Örtülü Faiz Nasıl Çalışır?

IRS, federal hükümetin aile ve arkadaşlar arasında para alışverişi de dahil olmak üzere tüm finansal işlemlerden adil pay almasını sağlamak için kredi veren vergi mükelleflerine faiz geliri verir.

Eylemde isnat edilen ilgi örneğine bir göz atın:

İşini kaybeden ve bakacak bir ailesi olan kardeşinize 10.000 dolar borç verdiniz. İş kazandıktan sonra size üç yıllık bir süre boyunca geri ödeme yapmasını bekliyorsunuz, ancak aile olduğu için faiz alamazsınız.
Diyelim ki, kısa vadeli krediler için (üç yıl veya daha kısa) AFR yıllık olarak% 1 oranında birleşiktir.5 Hediye kredisinde değerlendirdiğiniz faiz oranı “piyasanın altında” olduğundan, AFR’yi kredi bakiyesine uygulamanız ve yıllık faiz geliri olarak ortaya çıkan miktar.
Her yıl vergi beyannamenizde 100 $ ‘ı (0.01 * 10.000) faiz geliri olarak bildireceksiniz.

Kuşkusuz, küçük bir krediye empoze edilen faiz, marjinal vergi oranınızı ödediğinizde bankayı kırmak için yeterli değildir, ancak hiç almamış olsanız bile vergileri rapor etmeli ve ödemelisiniz (yukarıdaki borçlunun bulunduğu örnekte olduğu gibi) size hiçbir zaman faiz ödemedi). Faiz ödemiş olsanız bile, ancak AFR’den daha düşük bir oranda, IRS faiz gelirindeki farkı size yükleyeceğinden, yine de AFR oranında borçlanmışsınız gibi vergi ödersiniz.

İpucu : Krediye vazgeçilen faizin yüklenmesini önlemek için 10.000 $ ‘ın altında hediye kredisi yapın.

Takas Faiz Ödemem Gerekiyor mu?

İhtiyati faiz, yalnızca faiz uygulanmadığında değil, aynı zamanda küçük bir oran uygulandığında da geçerlidir – AFR’nin gerektirdiğinden daha az. Aynı emsal faiz kuralı, gerçekte nakit vermezseniz, bunun yerine gelir elde etme hakkınızı başka birine devrederseniz de geçerlidir.

Bununla birlikte, geçen ay kızınızın kirasına katkıda bulunduğunuz 500 Dolar için endişelenmeye başlamayın. IRS, el değiştiren gelirin her son kuruşunu takip etmekle gerçekten ilgilenmiyor. Vergi kanunu, 10.000 $ ‘ın altındaki hediye kredilerini emsal faiz kuralından muaf tutar. Aynı eşik – 10.000 $ – istihdamla ilgili krediler ve hissedarlara yapılan krediler için de geçerli. Bununla birlikte, sınır, gelir getiren varlıkların hediye edilmesi için geçerli değildir. Ve 100.000 $ veya daha düşük krediler söz konusu olduğunda, emsal faizin toplam tutarı borçlunun net yatırım gelirini aşamaz.

Bu, özellikle küçük krediler için sakat bırakan bir vergi kanunu değildir ve baş ağrısından kurtulmanın en azından birkaç yolu vardır. Önceki örneğe dönersek, kardeşinize 10.000 $ yerine 9.999 $ verin. Bir tekme seni IRS radarından çıkarır.

Eğer karşılayabiliyorsanız, parayı borç yerine hediye olarak vermeyi de düşünebilirsiniz. Unutmayın: IRS ayrıca bir hediye vergisi de uygular ve bağışçı tarafından da ödenebilir, ancak üst sınır 2020 itibariyle kişi başına yıllık 15.000 ABD dolarıdır.8 Bu eşik, hediye vergisinden yıllık istisna olarak anılır. Kardeşinize vergisiz 10.000 dolar verebilirsiniz çünkü parayı geri istemediğiniz sürece bu hariç tutulur.

Temel Çıkarımlar

İhtiyati faiz, IRS’nin borç verenin aldığını varsaydığı faizdir ve almış olsun ya da olmasın vergilendirmeye tabidir.
Faiz içermeyen veya yetersiz faiz getirmeyen piyasa altı krediler için geçerlidir.
Oranlar her ay değişir ve kredi süresi ile bileşik aralıklara göre değişir.
Borç verenler, 10.000 $ ‘ın altında hediye kredileri yaparak emsal faizden kaçınabilir.

Ahmad Faishal

Épargne-études: Utilisation de l’assurance-vie et autres investissements

Bad Investments pour College Fund de votre enfant

Avec autant de grandes options d’épargne-études introduites au cours des dernières années, il est difficile d’imaginer que tant de gens font toujours des choix d’investissement catastrophiquement mauvais. Cependant, avec autant hors le mur des idées que vous voyez dans les environs Jeté salles de chat Internet, il est clair que les gens sont toujours dévoyés.

La plupart mauvaise planification semble provenir de la volonté des gens soit surperformer les choix d’investissement plus de confiance ou d’essayer de trouver une « chose sûre. » Ces deux idées, alors que noble, finissent généralement par faire tout le contraire de ce qui était prévu.

Les parents qui mettent leurs oeufs dans ces « paniers » non conventionnels se retrouvent souvent à court de fonds quand vient le temps d’encaisser et de commencer à payer les frais de scolarité.

Même si les promesses de sécurité et de retour peut être grande, vous devriez bien réfléchir avant de placer le fonds de collège de votre enfant dans l’un des investissements suivants.

Assurance viagères ou

L’un des faux pas les plus courantes dans la mise en place d’un fonds d’université est l’utilisation d’un contrat d’assurance-vie comme placement sous-jacent. Plus précisément, la vie entière et l’assurance vie à capital variable, ainsi que les rentes, sont souvent misselected comme des véhicules appropriés.

Bien souvent, les agents d’assurance vous encourager à tirer profit du fait que l’assurance-vie ou les rentes permettent d’accumulation d’impôt différé. Leur théorie est que si vous avez acheté les mêmes fonds communs de placement dans un compte imposable régulier, vous payeriez impôts chaque année sur la croissance. Ainsi, le contrat d’assurance ou d’une rente protège votre fonds de collège croissance de l’Oncle Sam.

Bien que ce soit partiellement correct, les gens qui encouragent l’utilisation de l’assurance-vie ne parviennent pas à mentionner que vous aurez toujours à payer l’impôt sur le revenu sur vos gains lorsque vous retirez de l’argent, ainsi que d’une peine potentielle de 10 pour cent si vous avez moins de 59 ans 1 / 2.

Ils ne mentionnent pas que vous pouvez obtenir de meilleurs avantages fiscaux dans une section compte 529 ou Coverdell ESA (Education IRA), avec 1-2 pour cent des économies annuelles de coûts sur un contrat d’assurance ou d’une rente.

Objets de collection et illustrations

Bien que l’appréciation de la valeur associée avec des illustrations et objets de collection peut être important, peut ainsi à la baisse. Contrairement à des placements en actions ou d’obligations, qui représentent une créance tangible sur les actifs financiers réels, la valeur de l’art et objets de collection est basée uniquement sur l’opinion des gens.

La valeur d’œuvres d’art et objets de collection peut changer uniquement de façon spectaculaire la nuit parce qu’il n’y a plus d’acheteurs pour un certain type d’élément. Ainsi, ils sont extrêmement sensibles à des choses comme les modes, les tendances et les récessions.

Alors qu’il pourrait être amusant de mélanger votre appréciation des choses plus fines avec la croissance de votre valeur nette, cela ne devrait représenter qu’une petite partie de votre portefeuille, et aucun de vos épargne-études.

Or et autres métaux précieux

Pour beaucoup de gens, l’or représente la hauteur de la sécurité et de la sécurité. Il est réel, tangible, et a été très en demande aussi longtemps que l’humanité peut se souvenir.

Pourtant, cette même nature tangible est exactement ce qui peut faire des métaux précieux un choix d’investissement pauvres. Le coût d’acquisition et de stockage de l’or, en particulier dans des quantités relativement faibles, peut rapidement effacer toute appréciation de la valeur. De plus, en gardant l’or en votre possession, même dans un coffre-fort, potentiellement vous une cible pour le vol.

Compte tenu du fait que l’or a gagné seulement 6-7 pour cent par an au cours des vingt dernières années, il semble faire ce type d’investissement beaucoup plus de travail que cela vaut la peine. Si vous vous sentez vraiment comme vous avez besoin d’exposition aux métaux précieux, envisager l’achat d’un fonds commun de placement qui investit dans des sociétés minières d’or établies.

Risque élevé / Rendement élevé Stock Placements sur les marchés

Bien que la promesse d’une grande récompense est tentant, envisager de ne pas investir et des stratégies à haut risque tels que les options, les petites entreprises et les marchés internationaux. La raison principale de ceci est que vous aurez très peu de temps pour compenser les erreurs d’investissement comme le début de l’université se rapproche.

En particulier, vous devez éviter tout type d’investissement où votre « inconvénient » est le potentiel d’une perte totale. Tel est le cas avec de nombreux types d’options telles que découvertes et des appels, met ainsi que des investissements dans les petites entreprises dans les pays du tiers monde instable.

votre 401k

Bien que votre 401k est un véhicule d’investissement pour la retraite, et même contient des options d’investissement dignes de votre fonds de collège, vous devriez éviter la considérer comme une source d’actif collégial. Même si les investissements sous-jacents peuvent être acceptables, le coût et le calendrier d’accès à l’argent pourraient être désastreuses pour votre situation financière plus large.

Pour la plupart des gens, leurs enfants iront à l’université dans les 10-20 ans de leur retraite prévue. Prendre une distribution significative de ce qui est le principal atout de la retraite de la plupart des gens peuvent les remettre à la case départ avec peu de temps pour rattraper son retard. Même en prenant un prêt contre la valeur de votre 401k gèle généralement la croissance des actifs sous-jacents jusqu’à ce que le prêt est remboursé.

Pire encore qu’un prêt, est l’idée de prendre une distribution réelle de votre 401k pour payer les frais de collège. Ce faisant, vous devrez payer des impôts sur le revenu fédéral et de l’État sur le retrait, ainsi que d’une pénalité de 10 pour cent si vous avez moins de 59 1/2. Cela pourrait facilement couper une distribution 10 000 $ à 5 000 $ ou moins.

Résumé

Ces dernières années, le gouvernement a encouragé les parents à épargner pour le collège avec la création de certains comptes d’investissement très attractifs tels que l’article 529 plans et Coverdell ESA. En plus des avantages fiscaux attractifs associés à ces comptes, vous pouvez choisir parmi une vaste gamme d’investissements allant de son CD garantis à la croissance agressive. Avant de regarder ailleurs, donner ces options un bon look. Ils devraient être plus que suffisant pour couvrir les coûts des collèges futurs lorsqu’il est combiné avec l’épargne régulière.

Ahmad Faishal

Sklad Investície: Nákup High, Low Predajná

Prečo Konať Cena Môže byť chyba

Nakúpiť nízko a predať vysoko. Počuli ste o radu nespočetnekrát. To je konečný sprievodca k úspešnému akciové investovania, virtuálne mantra skúsených investorov. Je to tiež opak toho, čo mnohí investori vlastne robiť.

Nie je to tak, že sa začať s úmyslom nákupu vysoké a predávať nízka. Ale až príliš často používajú cenu-a v danom cenovom pohybe, ako ich jediný signál k nákupu alebo predaji. Zásoby, ktoré išli hore v poslednej dobe, najmä tých, ktoré s množstvom tlače, často priťahujú ešte viac zákazníkov, a to samozrejme ženie ceny nahor ešte vyššia.

Ľudia sa vzrušovať, čo čítajú a chcú časť akcie. Skáču do skladu, ktorý sa už obchoduje na prémie. Inými slovami, ktoré si kupujú vysoké.

Keď Obchodníci Do It

Skúsení obchodníci môžu zarobiť peniaze tým, že skočí dovnútra a von zo skladu, ktorý je chytil pozornosť verejnosti, ale nie je to hra pre neskúsených a to nie je naozaj investovať. Je tu určité riziká a tam sú daňové dôsledky, takže si naozaj vedieť, čo robíte. Ďalšie otázky sú tiež zapojení, takže väčšina investorov by mal opustiť tento druh činnosti do krátkodobých obchodníkov, ktorí vynikajú v ňom a ktorí vedia, zákerné lana.

Pre väčšinu investorov, sa snaží urvat kus posledný honosné skladom zvyčajne znamená, že platí príliš veľa alebo kupovať príliš vysoké, niekedy až príliš vysoká.

Predajná nízko môže byť zlé rozhodnutia

Na druhej strane na trhu sa stane, keď akcie klesla. Väčšina investorov okamžite chce vyskočiť a vykladať a predávať spolu so zvyškom trhu.

Ale predávať low môže byť zlé rozhodnutie, keď idete podľa ceny sám.

Existuje mnoho dôvodov, prečo cena zásobného klesne, a niektoré z nich majú vôbec nič do činenia s zdravia investície. Je to často len otázka ponuky a dopytu, a to je často otázkou vlny citu, nie nevyhnutne praktickosti.

To je dôvod, prečo by ste mohli ujsť príležitosť, ak si len nasledovať cenu.

Časové obdobie bezprostredne potom, čo cena zásobného klesla môže byť skvelý čas na nákup nízka, ak ste urobil váš výskum do spoločnosti, a to najmä v prípade, môžete zistiť , prečo cena akcií je nízka.

záver

Ak všetko, čo viete o skladom je jeho cena, môžete-a pravdepodobne bude, aby investovať chyby. Zjednodušene povedané, v prípade, že fond má dobrú vybehnúť, môže to byť čas predať, a nie kupovať. Ak chcete predať vysoko. Rovnako tak, ak akcie klesla ako kameň, mohlo by to byť dobrý čas sa dostať von. Kupovať skôr než predať alebo nakúpiť nízko. Nebudete vedieť, čo robiť, ak ste pochopili a vedia oveľa viac o spoločnosti, ako je jeho ceny akcií.

Poznámka: Vždy konzultovať s finančným odborníkom pre najviac informácií up-to-date a trendy. Tento článok nie je investičné poradenstvo a nie je zamýšľaný ako investičné poradenstvo.

Ahmad Faishal

لماذا يجب عليك عناء إلى الميزانية؟

الميزانيات هي أقوى مما تعتقدون

ما هو الهدف النهائي من الميزانية؟

غير ذلك للتأكد من أنك لا تنفق الكثير من المال على الاحذية مقابل الغذاء القط مقابل ورق التواليت؟ بالطبع لا.

نقطة من الميزانية للتأكد من أنه في نهاية الشهر، لا يزال لديك المال خلفها.

ريال مدريد نقطة من الموازنة

والغرض من الميزانية، وبعبارة أخرى، هو التأكد من أنك تعيش تحت وسائل الخاص بك، بدلا من العيش عند أو فوق وسائل الخاص بك.

بعض الناس استخدام الميزانية كأداة للتأكد من أنهم لا يعيشون راتب إلى راتب.

في الواقع، أنا أعرف الناس الذين لا يدركون حتى أنهم كانوا يعيشون راتب إلى راتب حتى أنها خلقت في الواقع الميزانية.

كيف يمكن أن تساعد في إعداد الموازنات

واحد من أصدقائي المقربين تستخدم لنقل الأموال إلى مدخراته حساب في بداية كل شهر. عنيدا وبات نفسه على ظهره، ويعتقد أنه تم توفير المال.

في نهاية هذا الشهر، من أجل دفع فواتيره، عنيدا وتحويل الأموال من المدخرات إلى حساب جار له. حساب مدخراته كان لا ينمو – كان مجرد لعب لعبة نقل.

وينخدع نفسه إلى التفكير في أنه كان الادخار. وقال انه لا يعترف بهذه الحقيقة حتى انه رصدت ميزانية وبدأت تتبع نفقاته.

مراقبة صافي ثروته، كما يقول، وساعد أيضا له التعرف على آثار العادات ماله.

لا يكون مثل صديقي. (أو، إذا كنت بالفعل مثله، تتصرف مثل منصبه الجديد النفس إصلاحه.) إذا كان في نهاية الشهر كنت حتى كسر ولم يكن لديك أي هامش من الخطأ ترك أكثر، كنت تعيش ل الاختيار المقبل، وأنه ليس الموضع الذي تريد أن تكون في.

أساسيات إعداد الموازنات

الميزانية هي واحدة أداة المحتملة التي يمكن أن تحصل على الخروج من هذا المأزق. بالمعنى الدقيق للكلمة، ميزانية مفصلة بند ليست ضرورية.

إذا كنت ببساطة سحب المدخرات الخاصة بك من على قمة أولا ثم الالتزام يعيشون على ما تبقى من المال الخاص بك، وأنت تحقيق الغرض من الميزانية. كنت تعيش تحت وسائل الخاص بك وتوفير نسبة صحية من دخلك.

أنت لا تحتاج إلى تتبع أو يهتمون مقدار المال الذي تنفقه على المطاعم مقابل الملابس، لا سيما إذا كنت بالفعل خالية من الديون وتوفير جزء كبير من كل راتب.

كم يجب أن تكون إنقاذ؟

كحد أدنى، أعتقد أن الجميع يجب توفير 20 في المائة على الأقل من دخلها. أن يقسم بها من 10 إلى 15 في المئة في حسابات التقاعد، و 5 إلى 10 في المئة إلى أهداف الادخار الأخرى.

هذا الرقم 20 في المئة هو مجرد نقطة البداية. ليس هناك ضرر في إنقاذ أكثر من ذلك، وحتى أن هناك حركة متنامية من الناس الذين يروجون لفكرة توفير نصف.

ميزانية تفصيلية بند هو مجرد أداة تساعدك على الوصول الى هناك. انها ليست الحل لمشاكلك، انها مجرد آلية التي يمكنك استخدامها لمساعدتك على توفير أكثر من ذلك.

أنواع مختلفة من وفورات

بالمناسبة، عندما أتحدث عن الادخار، وأنا في اشارة الى أي نشاط يعزز في نهاية المطاف صافي القيمة الخاص بك. أنا لا حرفيا يعني فقط المال الذي الاشياء في حساب التوفير.

أنا في اشارة على نطاق واسع إلى المال الذي كنت قد وضعت في حسابات التقاعد، وحساب التوفير الصحة، وحسابات الإنفاق مسطحة، أو التي قد تستخدمها المدفوعات كما إضافية على الديون.

على سبيل المثال، يقول الرهن العقاري الخاص بك هو 1500 $ شهريا، ولكن عليك دفع 2000 $ شهريا.

أن يصادف خارج 500 $ كما دفعة الرئيسي إضافية، وبالتالي فإن التهم 500 $ وفورات.

بالتأكيد، انها ليست حرفية المدخرات في حساب مصرفي، ولكن هذا المال الذي يعزز مباشرة صافي القيمة الخاص بك. انها التوفير مع ذلك.

Ahmad Faishal